Đối với những người tiết kiệm cho nghỉ hưu, năm 2015 đã được định hình là một năm quan trọng với hướng dẫn mới từ IRS cho tiết kiệm được ưu đãi về thuế. Mặc dù nhiều người tiết kiệm sẽ đủ điều kiện để đóng góp nhiều hơn vào năm tới dựa trên giới hạn về thu nhập và đóng góp cao hơn, nhưng những hạn chế mới đối với việc hoán đổi tài khoản Chi tiêu IRA và Chi tiêu Linh hoạt (FSA) lại đòi hỏi phải có kế hoạch trước.

Đây là một số thay đổi quan trọng bạn cần biết. ( Lưu ý : Việc cải tiến không phải là cố vấn thuế, và đây không phải là lời khuyên về thuế.)

1. Hạn mức Góp phần của Nhà Tuyển Dụng Cao hơn

Người đóng thuế có thể đóng góp tới $ 18,000 cho kế hoạch 401 (k), 403 (b) của họ, nhất là 457 kế hoạch và Kế hoạch Tiết kiệm Tiết kiệm của Chính phủ Liên bang vào năm 2015. (Xem bài báo: Roth 401 (k), 403 (b): Điều gì phù hợp với bạn? ) Giới hạn đóng góp bắt kịp cũng sẽ tăng lên $ 6,000 vào năm 2015 với tổng mức đóng góp là 24.000 đô la cho nhân viên từ 50 tuổi trở lên. Đọc hướng dẫn của IRS.

2. Hạn mức lợi tức cao hơn cho đóng góp của IRA

Các khoản đóng góp thu nhập cho khoản đóng góp được khấu trừ cho IRA khác nhau tùy thuộc vào việc liệu người nộp thuế và / hoặc vợ / chồng của họ có đủ điều kiện để tham gia vào kế hoạch nghỉ hưu do người chủ lao động tài trợ. Việc khấu trừ thuế cho việc đóng góp IRA truyền thống sẽ được loại bỏ cho các nhà đầu tư có kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc và thu nhập gộp đã điều chỉnh được điều chỉnh hơn $ 61,000 nhưng ít hơn $ 71,000 cho cá nhân và hơn $ 98,000 nhưng ít hơn $ 118, 000 cho các cặp vợ chồng vào năm 2015.

Đối với cá nhân không có kế hoạch về hưu trí tại nơi làm việc nhưng đã kết hôn với ai đó thì việc khấu trừ thuế cho khoản đóng góp của IRA sẽ được loại bỏ nếu lợi tức của cặp vợ chồng đó là hơn $ 183,000 nhưng ít hơn hơn $ 193,000 vào năm 2015.

Sự đóng góp tối đa cho IRA đã không thay đổi vào năm 2015 và vẫn ở mức $ 5, 500 đối với người dưới 50 tuổi, với mức thu nhập thêm $ 1,000 cho những người từ 50 tuổi trở lên tổng cộng của $ 6, 500. Đọc hướng dẫn của IRS.

3. Các giới hạn về thu nhập cao hơn cho Roth IRA Đóng góp

Các mức thu nhập cho việc đóng góp cho Roth IRA sẽ tăng lên $ 2, 000 vào năm 2015. Các giới hạn mới là $ 116,000, nhưng ít hơn $ 131,000 cho cá nhân, và $ 183, 000 trở lên nhưng ít hơn $ 193,000 đối với các cặp vợ chồng. Bạn có thể có cả một truyền thống và Roth IRA, nhưng bạn chỉ có thể đóng góp tối đa là $ 5, 500 (hoặc $ 6, 500 nếu bạn ' từ 50 trở lên) trên cả hai tài khoản mỗi năm. Đọc hướng dẫn của IRS. 4. Hạn chế của IRA Rollovers

Bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2015, các nhà đầu tư được giới hạn trong một lần di chuyển từ IRA sang một năm khác trong khoảng thời gian 12 tháng. IRA-to-IRA rollover thứ hai trong một năm có thể dẫn đến thuế thu nhập phải trả khi đáo hạn, 10% tiền phạt rút tiền sớm, và 6% thuế vượt quá số tiền đóng góp, miễn là sự di chuyển đó vẫn còn trong IRA.

Điều này về bản chất là một giới hạn về những gì thường được gọi là 'rollover gián tiếp' - nơi chủ sở hữu IRA phân phối tất cả hoặc một phần tài khoản và chuyển nó thành một IRA mới. Tin vui là không có giới hạn về chuyển khoản giữa người được ủy thác với người quản lý giữa IRAs hoặc chuyển đổi từ truyền thống sang Roth IRA trong cùng năm đó. Phương thức chuyển tiền này - còn được gọi là rollover trực tiếp - cho phép bạn di chuyển các quỹ IRA giữa các tài khoản mà không kiểm soát tiền, tương tự như cách bạn lăn 401 (k) vào IRA. Đọc hướng dẫn của IRS.

5.

Thay đổi trong Tài khoản Chi phí Y tế

Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt Y tế (FSA) được sử dụng để tiết kiệm tiền thuế trước khi đóng thuế để thanh toán chi phí chăm sóc sức khoẻ. Chúng phải được sử dụng trong một năm kế hoạch.

Kể từ năm 2013, bạn đã được phép chuyển từ $ 500 từ FSA sang năm kế hoạch tiếp theo. Tuy nhiên, có một sự thay đổi đến năm 2015 có thể hạn chế lợi ích cho những người đang xem xét đóng góp cho Tài khoản Tiết kiệm Sức Khỏe (HSA). Nếu bạn có một số dư trong FSA của bạn vào cuối năm 2014 và bạn sẽ mang hơn 500 đô la vào năm 2015, bạn sẽ làm như sau: Các điều lệ có Tài khoản Tiết kiệm Sức khoẻ (HSA)

. không đủ điều kiện để tham gia HSA vào năm 2015. Hạn chế này không áp dụng cho FSAs cho các mục đích sử dụng cụ thể, chẳng hạn như chăm sóc phụ thuộc hoặc chi phí nha khoa.

Dựa trên hạn chế mới này, bạn nên lập kế hoạch trước và cân bằng lợi ích của mỗi lựa chọn. Nếu bạn muốn thiết lập HSA cho năm 2015, tốt hơn là không chuyển các khoản FSA không sử dụng này ngay cả khi có nghĩa là bạn sẽ mất chúng. Hạn mức đóng góp của nhân viên hàng năm đối với các khoản chi tiêu linh hoạt chăm sóc y tế do chủ lao động tài trợ (FSA) tăng lên đến $ 2, 550, tăng 50 đô la so với số tiền cho năm 2014. Đọc hướng dẫn của IRS. Các cuộc mạo hiểm chủ chốt

(1) Bạn sẽ có thể đóng góp tối đa $ 18,000 cho kế hoạch 401 (k) của mình, bắt đầu từ năm 2015.

(2) Bạn bị hạn chế bởi một 'gián tiếp' IRA di chuyển mỗi 12 tháng một lần bắt đầu từ năm 2015. Tuy nhiên, bạn vẫn có thể thực hiện các cuộc di chuyển 'IRA trực tiếp' không giới hạn giữa các ủy viên.

Bài viết này, được viết bởi Lisa Hay, ban đầu xuất hiện trên Betterment.

Khuyến cáo:

Nội dung của bài đăng này không nhằm mục đích cung cấp các tư vấn về thuế, pháp luật, kế toán, tài chính hoặc chuyên nghiệp và độc giả nên tìm kiếm các chuyên gia đủ điều kiện cung cấp lời khuyên về các vấn đề này cho các hoàn cảnh cụ thể của khách hàng. Ngoài ra, nhà xuất bản / blogger không thể đảm bảo rằng thông tin trên trang web / bài đăng này đã không bị lỗi thời hoặc bị làm sai lệch bởi các nghiên cứu mới, luật pháp hoặc các thay đổi khác trong luật hoặc hướng dẫn có tính ràng buộc. Nhà xuất bản / blogger sẽ không có bất kỳ trách nhiệm pháp lý hoặc trách nhiệm nào đối với bất kỳ cá nhân hoặc tổ chức nào liên quan đến những tổn thất hoặc thiệt hại gây ra hoặc được cho là gây ra, trực tiếp hoặc gián tiếp, thông tin trên trang web / bài đăng này. Ngoài ra, bất kỳ lời khuyên, bài báo hoặc bình luận nào trong trang web / bài viết này không phải là một ý kiến ​​về thuế và không nhằm mục đích hoặc văn bản để sử dụng, cũng như không được sử dụng bởi bất kỳ người nộp thuế nào nhằm tránh bị xử phạt đối với người đóng thuế.

Các ý kiến ​​thể hiện là của Betterment và có thể thay đổi bất cứ lúc nào do những thay đổi về thị trường hoặc điều kiện kinh tế. Các ý kiến ​​không nên được hiểu như là một khuyến nghị của bất kỳ cá nhân sở hữu hoặc khu vực thị trường. Tài liệu này không tạo thành bất kỳ tư vấn pháp lý, thuế hay kế toán cụ thể. Vui lòng tham khảo ý kiến ​​của các chuyên gia có kinh nghiệm về loại tư vấn này.

Investopedia and Betterment có hoặc có thể đã có mối quan hệ quảng cáo, trực tiếp hoặc gián tiếp. Bài đăng này không được trả tiền hoặc được tài trợ bởi Betterment và tách riêng với bất kỳ mối quan hệ quảng cáo nào có thể tồn tại giữa các công ty. Quan điểm phản ánh trong nội bộ chính là những ý kiến ​​của Betterment và các tác giả của họ.