a:

Một số quỹ tương hỗ trả lãi, mặc dù nó phụ thuộc vào loại tài sản được nắm giữ trong danh mục đầu tư của quỹ. Cụ thể, các quỹ trái phiếu, quỹ thị trường tiền tệ và các quỹ cân bằng trả lãi do các chứng khoán nợ có lãi suất trong đó các loại quỹ này đầu tư.

Các quỹ tương hỗ phân phối thu nhập như thế nào?

Quỹ tương hỗ phân phối thu nhập cho các cổ đông thông qua việc phân phối lợi nhuận hoặc chia cổ tức. Lãi thu được từ tài sản của quỹ được chia như phân chia cổ tức. Để tránh phải đóng thuế thu nhập, các quỹ tương hỗ phải chuyển toàn bộ thu nhập ròng cho các cổ đông ít nhất mỗi năm một lần. Tuy nhiên, nếu tài sản trong danh mục đầu tư của quỹ trả lãi nhiều hơn, chẳng hạn như hàng tháng hoặc hàng quý, quỹ có thể sẽ phân phối cổ tức phù hợp với tiến độ thanh toán của tài sản.

Các quỹ trái phiếu

Quỹ đầu tư trái phiếu, như tên của nó, đầu tư vào nợ công ty hoặc nợ do chính phủ phát hành. Mặc dù không phải tất cả các trái phiếu đều phải trả lãi hàng năm, phần lớn đại đa số; lãi suất của một quỹ trái phiếu là kết quả trực tiếp của các khoản thanh toán coupon được tạo ra bởi các trái phiếu trong danh mục của nó. Trừ khi quỹ này bao gồm trái phiếu phiếu không phiếu giảm giá, mỗi khoản bảo đảm trong danh mục đầu tư sẽ trả một khoản lãi suất định kỳ hàng năm, được gọi là lãi suất coupon, sau đó được chuyển cho các cổ đông theo khoản đầu tư vào quỹ.

Các quỹ thị trường tiền tệ cũng đầu tư vào khoản nợ của công ty hay chính phủ nhưng chỉ trong những đợt phát hành rất ngắn, đáo hạn trong vòng chưa đầy một năm. Các loại quỹ tương hỗ này thường được xem là loại quỹ ổn định nhất, bởi vì họ đầu tư chủ yếu vào các dự luật của chính phủ và các khoản ghi chú hoặc nợ công doanh đánh giá rất cao với thời gian đáo hạn chưa đến ba tháng. Giống như trái phiếu, các loại chứng khoán này trả lãi hàng năm được chuyển cho cổ đông như là phân phối cổ tức.

Quỹ dự phòng cân bằng lãi suất

Một quỹ cân bằng chỉ đơn giản là một quỹ tương hỗ bao gồm cả chứng khoán nợ và chứng khoán vốn. Các quỹ này thường làm cho phân phối cổ tức bao gồm lãi từ cả tài sản nợ và trả cổ tức từ các khoản đầu tư trên thị trường chứng khoán. Giống như trái phiếu và quỹ thị trường tiền tệ, các quỹ cân bằng thường trả một khoản lãi suất hàng năm. Tuy nhiên, nếu một trong những mục tiêu của quỹ là giảm thiểu trách nhiệm thuế của cổ đông, người quản lý quỹ có thể lựa chọn để tránh nợ có lãi suất hoặc cổ phiếu chia cổ tức.