Nó phụ thuộc.
Chúng ta hãy đề cập đến hai hình phạt sẽ áp dụng - 10% hình phạt rút tiền sớm và 20% khấu trừ của liên bang - một cách riêng biệt.
Hình phạt rút tiền sớm Nếu phân phối từ Quỹ Hỗ trợ Hưu Trí Rời Rạc Tạm thời (DROP) được thực hiện cho bạn sau khi bạn tách biệt với dịch vụ của mình với người sử dụng lao động của bạn, và sự phân chia xảy ra trong hoặc sau năm dương lịch mà bạn đã đạt được ở tuổi 55, thì số tiền đó sẽ không phải chịu khoản tiền phạt rút tiền 10%, trừ khi bạn đủ điều kiện để có một ngoại lệ khác. (Xem danh sách ngoại lệ dưới đây.)
Khoản khấu trừ liên bang
Trừ khi phân phối được xử lý như là chuyển trực tiếp sang IRA hoặc chương trình hưu bổng đủ tiêu chuẩn khác, chủ nhân của bạn phải khấu trừ 20% số tiền cho các mục đích thuế liên bang.
Nếu chủ thuê lao động của bạn trả tiền cho việc phân phối cho bạn và sau đó bạn quyết định lăn qua phân phối đến một chương trình hưu trí đủ điều kiện, bạn có thể:
- chỉ chuyển số tiền bạn nhận được (tổng phân phối trừ đi thuế khấu trừ), OR
-chuyển số tiền phân phối tổng. Để làm như vậy, bạn sẽ cần tạo ra sự khác biệt (số tiền khấu trừ cho thuế của người sử dụng lao động) ra khỏi khoản tiết kiệm thường xuyên của bạn.Các ngoại lệ đối với hình phạt phân phối sớm 10%
10% hình phạt phân phối sớm sẽ không áp dụng nếu phân phối được thực hiện trước tuổi 59. 5 được thực hiện trong bất kỳ trường hợp nào sau đây:
-Made to a beneficiary vào hoặc sau cái chết của nhân viên. -Mã do nhân viên có khuyết tật đủ tiêu chuẩn.
- Là một phần của một loạt các khoản thanh toán định kỳ có giá trị như nhau bắt đầu sau khi tách khỏi dịch vụ và được thực hiện ít nhất mỗi năm cho tuổi thọ hoặc tuổi thọ của người lao động hoặc cuộc sống chung hoặc tuổi thọ của người lao động và người thụ hưởng được chỉ định của mình . (Các khoản thanh toán theo trường hợp ngoại lệ này - trừ trường hợp tử vong hoặc tàn tật - phải tiếp tục ít nhất là năm năm hoặc cho đến khi nhân viên đó đạt đến tuổi 59. 5) Thời hạn làm việc dài hơn. từ dịch vụ nếu việc ly thân xảy ra trong hoặc sau năm dương lịch mà nhân viên đó đã đạt đến độ tuổi 55.
- Làm cho người nhận tiền thay thế theo lệnh có quan hệ thân thuộc (QDRO).
- Làm cho nhân viên y tế chăm sóc đến mức chấp nhận được như khấu trừ chi phí y tế (xác định không tính đến việc người lao động có khấu trừ các khoản khấu trừ) hay không.
- Tạm thời được thực hiện để giảm bớt phần đóng góp theo kế hoạch 401k.
- Hạn chế tối thiểu để giảm nhân viên thừa hoặc kết hợp các khoản đóng góp của chủ lao động (tổng số đóng góp dư thừa).
- Tạm thời được thực hiện để giảm sự trì hoãn quá mức cần thiết.
-Mã vì khoản tiền IRS của kế hoạch.
(Để đọc có liên quan, xem
Tránh các hình phạt IRS đối với tài sản IRA của bạn
.)
Câu hỏi này đã được Denise Appleby trả lời.
Nếu tôi có quyền theo quyết định ly hôn của tôi đối với một tỷ lệ phần trăm của IRA của chồng cũ, tôi có thể nhận tài sản như thế nào tôi vào IRA của riêng tôi mà không bị đánh thuế? Anh ta sẽ bị đánh thuế khi anh ta chuyển khoản? Khoản tiền mà anh ta có thể phải trả để nộp thuế
Tôi là người mua nhà lần đầu. Nếu tôi nhận một khoản phân phối từ 401 (k) của tôi để mua đất và nhà, tôi có phải trả một hình phạt đối với việc phân phối này không? Ngoài ra, tôi sẽ cần phải nộp đơn khai thuế với loại thuế nào, cho thấy IRS là $ 10,000 đã đi đến một
Như bạn có thể đã biết, bạn phải đáp ứng các yêu cầu nhất định, được nêu trong 401 (k ) tài liệu kế hoạch, để được coi là đủ điều kiện để nhận được một phân phối từ kế hoạch. Nhà tuyển dụng hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn sẽ cung cấp cho bạn một danh sách các yêu cầu. Số tiền rút ra từ kế hoạch 401 (k) của bạn và được sử dụng để mua nhà của bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập và hình phạt phân phối sớm 10%.
Tôi có một KSOP thông qua chủ của tôi rằng tôi đã đầu tư 100% cổ phần công ty. Tôi bây giờ lo ngại rằng tôi không đa dạng và muốn chuyển ra khỏi cổ phiếu công ty và vào quỹ tương hỗ. Có được phép với khoản tiền tôi đã đóng góp vào tài khoản không?
Để đảM bảo các lựa chọn của bạn, tốt nhất nên kiểm tra mô tả kế hoạch tóm tắt (SPD) cho kế hoạch. Các lựa chọn có thể khác nhau cho các kế hoạch khác nhau. Điều này cần bao gồm một lời giải thích về các quy tắc, bao gồm các lựa chọn đa dạng hóa. Nếu bạn có quyền truy cập trực tuyến vào tài khoản KSOP của mình, bạn cũng có thể truy cập trực tuyến vào SPD của kế hoạch của bạn.