a:

Nếu bạn lớn tuổi hơn 59. 5 và đóng góp cho IRA trong hơn năm năm, bạn có thể rút vốn để thanh toán khoản vay cho sinh viên của bạn bất cứ lúc nào. Nếu bạn dưới 59 tuổi. 5, bạn vẫn có thể sử dụng quỹ IRA của bạn để trả tiền vay đại học, nhưng việc rút tiền của bạn có thể sẽ bị phạt về thuế.

Hình phạt thuế đối với các khoản phân phối sớm

Để ngăn cản việc sử dụng tiết kiệm IRA trước khi nghỉ hưu, IRS sẽ áp dụng hình thức phạt thuế 10% đối với bất kỳ việc rút tiền đóng thuế nào trước khi chủ tài khoản đã lên đến tuổi 59. 5. Hình phạt này nhằm ngăn chặn những người có phương tiện tạo ra thu nhập khác, vì vậy hạn chế này không áp dụng nếu bạn bị khuyết tật hoàn toàn và vĩnh viễn.

Hình phạt này là để bổ sung cho bất kỳ khoản thuế thu nhập nào mà bạn có thể phải trả cho các quỹ từ IRA của mình. Nếu thuế suất thuế thu nhập bình thường của bạn là 20% và bạn rút ra 10.000 đô la từ quỹ IRA để thanh toán các khoản vay trước khi đến tuổi nghỉ hưu thì mức thuế suất thực tế của bạn cho phân phối này là 30%. Trong số $ 10 000 mà bạn rút lại, bạn sẽ nợ $ 3,000 về thuế.

Lợi ích của Roth IRA

Việc rút tiền không được khấu trừ từ Roth IRA luôn luôn không phải chịu thuế và không bị phạt, vì bạn nộp thuế thu nhập vào những đô la đó trong năm mà họ kiếm được.

Nhìn chung, bất kỳ khoản thu hồi sớm nào từ IRA truyền thống đều phải chịu thuế và hình phạt, trừ khi bạn đã đóng góp tiền thuế sau thuế. Ngay cả khi một phần trong số dư của bạn bao gồm các đóng góp không được khấu trừ, các khoản phân phối từ các IRA truyền thống không được thực hiện theo bất kỳ thứ tự cụ thể, do đó, ít nhất một phần thu hồi của bạn phải chịu thuế.

Tuy nhiên, vì các khoản đóng góp vào tài khoản Roth luôn được thực hiện với tiền thuế sau thuế, chỉ phần thu hồi sớm của bạn đến từ thu nhập phải chịu thuế và hình phạt. Đóng góp cho Roth IRA luôn được phân phối trước khi thu nhập. Do đó, nếu số tiền cho vay sinh viên của bạn ít hơn hoặc bằng số tiền đóng góp của bạn cho Roth IRA, bạn có thể sử dụng IRA để trả nợ mà không phải chịu thêm tiền phạt hoặc trả thuế thu nhập, ngay cả trước khi bạn về hưu tuổi tác.

Bất kể bạn có IRA truyền thống hay Roth IRA, có một cách miễn phí để sử dụng khoản tiết kiệm hưu trí của bạn để trả cho việc giáo dục của bạn. Thuế phạt rút tiền sớm sẽ không áp dụng nếu bạn sử dụng phân phối của mình để thanh toán chi phí giáo dục đại học đủ tiêu chuẩn tại một tổ chức đủ điều kiện. Mặc dù số tiền thu hồi của bạn không thể vượt quá tổng chi phí giáo dục cho năm hiện tại, bạn có thể sử dụng quỹ IRA để trang trải các khoản chi phí. Các chi phí hợp lệ bao gồm học phí, sách, phòng và bảng, lệ phí, thiết bị, và dịch vụ các nhu cầu đặc biệt.

Mặc dù huỷ bỏ thuế 10%, bạn vẫn phải chịu thuế thu nhập đối với bất kỳ số tiền thuế phải nộp nào từ một IRA truyền thống. Các khoản phân phối từ Roth IRA, dù là từ đóng góp hay thu nhập, đều hoàn toàn miễn thuế và không bị phạt.

Mặc dù đây không phải là lựa chọn khả thi cho sinh viên đại học, những người vẫn chưa có khoản tiết kiệm đáng kể về hưu, nhưng những người theo đuổi chương trình giáo dục đại học sau này có thể được hưởng lợi nhiều. Ngoại lệ này áp dụng cho các chi phí giáo dục cho bạn, vợ / chồng, con của bạn hoặc cháu của bạn.