Việc tự làm chủ có nghĩa là chấp nhận rủi ro và chi phí mà bạn không có khi bạn làm việc cho người khác. Bạn có trách nhiệm thu hút khách hàng và tạo thu nhập, liên tục chứng minh giá trị của sản phẩm hoặc dịch vụ của bạn. Bạn cũng phải trả các khoản tiền điện thoại và internet mà bạn phải gánh chịu để có được và giữ khách hàng đó, chi phí đi lại để đáp ứng với họ và bảo hiểm trách nhiệm trong trường hợp họ kiện bạn.

Hướng dẫn: Bắt đầu một doanh nghiệp nhỏ

Rất nhiều dòng mã thuế đã được viết để làm dịu bớt việc phải trang trải các chi phí bổ sung này. Và bạn nên xác nhận mọi khoản khấu trừ thuế kinh doanh mà bạn đủ điều kiện: Lợi nhuận của doanh nghiệp bạn phụ thuộc vào việc giảm thiểu chi phí và tối đa hóa nguồn lực của bạn. Trong bài này, chúng tôi sẽ giải thích một số khoản khấu trừ thuế thông thường có sẵn cho người tự làm chủ. (Để biết thêm, xem Bạn có thể Quản lý Doanh nghiệp tại Nhà? )

Thuế thu nhập cá nhân là thuế sử dụng lao động của các loại thuế Medicare và An Sinh Xã hội mà người tự làm chủ phải trả. Tất cả những người làm việc phải nộp các khoản thuế này, mà trong 2016 và 2017 là 7. 65% cho người lao động và 15,30% cho người tự làm chủ. Đây là cách tỷ lệ phá vỡ:

- 6. 2% thuế an sinh xã hội cho người lao động và người sử dụng lao động trên 118 đô la đầu tiên, 500 tiền lương (tăng lên 127 đô la, năm 2017)

- 9 -> 1. 45% Thuế Medicare đối với người lao động và người sử dụng lao động không có giới hạn tiền lương

Bạn sẽ phải đóng thuế Medicare bổ sung là 0,9% trong các trường hợp sau:

Tình trạng hồ sơ

Thu nhập

Độc thân

200 đô la, 000	Đã nộp đơn cùng nhau
$ 250, 000	Kết hôn đã nộp riêng
$ 125, 000	chỉ để thu nhập tự doanh, mà là tiền lương kết hợp của bạn, thu nhập bồi thường và thu nhập tự doanh. Vì vậy, nếu bạn có 100.000 đô la tiền thu nhập từ việc làm và vợ / chồng của bạn có thu nhập tiền lương là 160.000 đô la, bạn sẽ phải trả thêm thuế Medicare là 0.9% trên $ 10.000 mà thu nhập doanh nghiệp của bạn vượt quá Ngưỡng $ 250, 000.
Việc trả thêm thuế là ông chủ của chính bạn là không vui. Tin tốt lành là thuế tự doanh sẽ làm bạn ít hơn bạn nghĩ vì bạn phải khấu trừ một nửa thuế thu nhập từ thu nhập ròng. Về cơ bản, IRS xử lý phần "người sử dụng lao động" của thuế tự doanh là chi phí kinh doanh và cho phép bạn khấu trừ nó cho phù hợp. Hơn nữa, bạn chỉ phải trả thuế đánh thuế tự doanh 92. 35% thu nhập thuần của bạn - những gì còn lại sau khi bạn trừ chi phí kinh doanh khác của bạn.	Hãy nhớ rằng, bạn đang trả tiền đầu tiên 7. 65% cho dù bạn làm việc cho ai. Và khi bạn làm việc cho một người khác, bạn gián tiếp trả tiền cho người khác 7. 65% bởi vì đó là tiền chủ của bạn không có khả năng để thêm vào tiền lương của bạn.Ít nhất khi bạn tự làm chủ, bạn sẽ phải khấu trừ một phần chi phí thuế. ( Top 9 công việc tài chính bạn có thể làm từ Trang chủ

và

Nếu Bạn Kết hợp Doanh nghiệp của Bạn?

) Văn Phòng Tại Nhà Việc khấu trừ văn phòng tại nhà là một trong các khoản khấu trừ phức tạp hơn. Nói tóm lại, chi phí của bất kỳ không gian làm việc nào mà bạn sử dụng thường xuyên và độc quyền cho công việc kinh doanh của bạn, bất kể bạn thuê hoặc sở hữu nó, có thể được khấu trừ làm chi phí văn phòng tại nhà. Bạn về cơ bản là trên hệ thống danh dự, nhưng bạn nên chuẩn bị để bảo vệ khấu trừ của bạn trong trường hợp kiểm toán. Một cách để làm việc này là chuẩn bị một sơ đồ không gian làm việc của bạn, với các phép đo chính xác, trong trường hợp bạn phải gửi thông tin này để chứng minh khấu trừ của bạn. Chi phí bạn có thể khấu trừ cho văn phòng tại nhà của bạn bao gồm tỷ lệ phần trăm kinh doanh khấu trừ tiền thế chân, khấu hao nhà, tài sản thuế, tiện ích, bảo hiểm chủ sở hữu và bảo trì nhà mà bạn phải trả trong năm. Chẳng hạn, nếu văn phòng tại nhà của bạn chiếm 15% số căn nhà của bạn thì 15% hóa đơn điện hàng năm của bạn sẽ bị khấu trừ thuế. ( Cách tạo điều kiện làm việc tại nhà .)

Bạn có hai lựa chọn để tính khấu trừ văn phòng tại nhà của mình: phương pháp tiêu chuẩn và lựa chọn đơn giản, và bạn không phải sử dụng cùng một phương pháp mỗi năm. Phương pháp chuẩn yêu cầu bạn tính toán chi phí văn phòng tại nhà thực tế của bạn. Tùy chọn đơn giản cho phép bạn nhân tỷ lệ IRS xác định bằng văn phòng nhà riêng của bạn. Để sử dụng tùy chọn đơn giản, văn phòng nhà của bạn không được lớn hơn 300 feet vuông, và bạn không thể khấu trừ khấu hao hoặc các khoản khấu trừ được phân loại tại nhà.

Tùy chọn đơn giản có thể là một lựa chọn rõ ràng nếu bạn bị ép theo thời gian hoặc không có hồ sơ tốt về chi phí văn phòng nhà ở được khấu trừ của bạn. Tuy nhiên, vì tùy chọn đơn giản được tính là $ 5 cho mỗi foot vuông, tối đa là 300 feet vuông, số tiền tối đa bạn có thể khấu trừ là $ 1, 500. Nếu bạn muốn chắc chắn rằng bạn đang yêu cầu bồi thường văn phòng nhà lớn nhất bạn sẽ phải tính khấu trừ bằng cách sử dụng cả hai phương pháp thông thường và đơn giản, làm cho phương pháp "đơn giản hóa" bất cứ điều gì nhưng. Nếu bạn chọn phương pháp chuẩn, hãy tính khoản khấu trừ bằng mẫu 8829 của IRS, Chi phí cho Sử dụng Kinh doanh của Trang chủ của bạn. Internet và Điện thoại Bất kể bạn yêu cầu khấu trừ văn phòng tại nhà, bạn có thể khấu trừ chi phí điện thoại, fax và internet của doanh nghiệp của bạn. Điều quan trọng là chỉ khấu trừ các chi phí trực tiếp liên quan đến doanh nghiệp của bạn. Nếu bạn chỉ có một điện thoại, bạn không nên khấu trừ toàn bộ hóa đơn hàng tháng, bao gồm cả việc sử dụng cá nhân và kinh doanh. Bạn chỉ nên trừ chi phí liên quan cụ thể đến doanh nghiệp của bạn. Nếu bạn có một đường dây điện thoại thứ hai mà bạn sử dụng riêng cho kinh doanh, tuy nhiên, bạn có thể khấu trừ 100% chi phí đó.Cũng giống như vậy, bạn sẽ chỉ khấu trừ chi phí internet hàng tháng của mình theo tỷ lệ phần trăm thời gian trực tuyến của bạn có liên quan đến kinh doanh - có lẽ từ 25% đến 50%.

Phí bảo hiểm sức khoẻ Nếu bạn tự làm chủ, hãy trả phí bảo hiểm sức khoẻ của mình và không đủ điều kiện để tham gia vào kế hoạch thông qua người chủ của vợ / chồng, bạn có thể khấu trừ toàn bộ sức khoẻ, nha khoa và đủ điều kiện phí bảo hiểm. Bạn cũng có thể khấu trừ phí bảo hiểm mà bạn đã trả để cung cấp bảo hiểm cho vợ / chồng, người thân và con của bạn dưới 27 tuổi vào cuối năm, ngay cả khi họ không phải là người phụ thuộc. Tính khoản khấu trừ bằng Bảng tính Hưu bổng Bảo hiểm Y tế Tự Hưởng trong ấn phẩm IRS 535. (Để biết thêm thông tin, xem Mua bảo hiểm sức khoẻ tư nhân .) Bữa ăn

Bữa ăn là chi phí kinh doanh được khấu trừ thuế khi bạn đi du lịch để kinh doanh hoặc giải trí cho khách hàng. Bữa ăn không được lãng phí hoặc lãng phí trong các trường hợp, và bạn chỉ có thể khấu trừ 50% giá thực tế của bữa ăn, nếu bạn giữ hóa đơn, hoặc 50% tiền ăn theo tiêu chuẩn, nếu bạn lưu giữ hồ sơ về thời gian, địa điểm và kinh doanh mục đích của chuyến đi của bạn mà không phải là biên lai thu tiền thực tế của bạn.

Giải trí

Sẽ không phải là tuyệt vời khi bạn có được chỗ ngồi trong hộp để xem đội thể thao yêu thích của bạn và viết chi phí như một khoản chi phí kinh doanh? Bạn có thể có thể, nhưng hãy cẩn thận: IRS có rất nhiều hạn chế khi yêu cầu khấu trừ thuế giải trí kinh doanh. Đối với người mới bắt đầu, bạn phải tiến hành kinh doanh với người mà bạn đang giải trí, ngay trước hoặc ngay sau sự kiện. Nếu chi phí giải trí của bạn đáp ứng tất cả các thử nghiệm, nó vẫn chỉ có 50% khấu trừ. Hãy đảm bảo rằng bạn chuẩn bị kiểm toán bằng cách lưu giữ hồ sơ tỉ mỉ về hoạt động kinh doanh mà bạn thực hiện, khi nào, với ai, và nó liên quan trực tiếp đến chi phí giải trí như thế nào. Giữ biên nhận của bạn, quá.

Du lịch

Bữa ăn và giải trí thường có liên quan đến một chi phí khác được khấu trừ thuế: đi công tác. Để đủ tiêu chuẩn, nó phải kéo dài hơn một ngày làm việc bình thường, yêu cầu bạn phải ngủ hoặc nghỉ ngơi, và đi ra khỏi khu vực chung của nhà thuế của bạn (thường là bên ngoài thành phố nơi doanh nghiệp của bạn đặt trụ sở).

Hơn nữa, để được coi là chuyến đi kinh doanh, bạn nên có một mục đích kinh doanh cụ thể được lên kế hoạch trước khi rời khỏi nhà, và bạn phải thực sự tham gia vào các hoạt động kinh doanh - chẳng hạn như tìm khách hàng mới, gặp gỡ khách hàng hoặc học những kỹ năng mới liên quan trực tiếp đến doanh nghiệp của bạn - trong khi bạn đang trên đường. Chỉ đưa ra thẻ kinh doanh tại quầy bar trong bữa tiệc độc thân của bạn bạn sẽ không làm cho chuyến đi của bạn đến Vegas được khấu trừ thuế. Giữ hồ sơ và biên lai đầy đủ và chính xác cho các chi phí và hoạt động kinh doanh của bạn, vì khoản khấu trừ này thường thu hút sự chú ý của IRS. Chi phí đi lại được tính khấu trừ bao gồm chi phí vận chuyển đến và đi từ đích đến của bạn (như giá vé máy bay), chi phí vận chuyển tại nơi đến của bạn (như thuê ô tô, vé Uber hoặc vé tàu điện ngầm), chỗ ở và bữa ăn.Bạn không thể khấu trừ các khoản chi phí quá tốn kém, nhưng bạn cũng không phải chọn các lựa chọn rẻ nhất. Bạn, không phải là người đóng thuế của bạn, sẽ phải trả phần lớn chi phí đi lại của bạn, tuy nhiên, vì vậy bạn cần quan tâm để giữ chúng hợp lý. 100% chi phí đi lại cho hoạt động kinh doanh được khấu trừ, trừ các bữa ăn và giải trí, được giới hạn ở mức 50%. Nếu chuyến đi của bạn kết hợp kinh doanh với niềm vui, mọi thứ trở nên phức tạp hơn rất nhiều; Tóm lại, bạn chỉ có thể khấu trừ các chi phí liên quan đến phần kinh doanh trong chuyến đi của bạn - và đừng quên rằng phần kinh doanh cần phải được lên kế hoạch trước.

Xe

Khi bạn sử dụng xe hơi để kinh doanh, chi phí của bạn cho những chiếc xe đó được khấu trừ thuế. Hãy chắc chắn để giữ hồ sơ tuyệt vời của ngày, mileage và mục đích cho mỗi chuyến đi, và không cố gắng để yêu cầu các chuyến đi xe cá nhân như các chuyến đi xe kinh doanh. Bạn có thể tính khoản khấu trừ của bạn bằng cách sử dụng một tỷ lệ tiêu chuẩn mileage (xác định hàng năm bởi IRS) hoặc chi phí thực tế của bạn.

Mức tiêu chuẩn mileage là cách đơn giản nhất vì nó đòi hỏi việc lưu giữ và tính toán hồ sơ tối thiểu. Chỉ cần viết xuống dặm kinh doanh bạn lái xe và những ngày bạn đẩy họ. Sau đó, nhân tổng dặm kinh doanh hàng năm của bạn bằng tỷ lệ số dặm chuẩn (54 cent cho mỗi dặm cho năm 2016). Số tiền này là chi phí khấu trừ của bạn.

Để sử dụng phương pháp chi phí thực tế, bạn phải tính toán tỷ lệ phần trăm lái xe mà bạn đã làm cho kinh doanh trong năm cũng như tổng chi phí điều hành xe, bao gồm xăng, dầu thay đổi, phí đăng ký, sửa chữa và bảo hiểm xe hơi. Nếu bạn đã chi 3.000 đô la cho chi phí điều hành xe và sử dụng xe của bạn để kinh doanh 10% thời gian, khoản khấu trừ của bạn sẽ là 300 đô la.

Lợi ích

Lãi từ khoản vay kinh doanh từ ngân hàng là chi phí kinh doanh được khấu trừ thuế. Lợi ích của thẻ tín dụng không phải là khoản khấu trừ thuế khi bạn phải trả lãi cho việc mua bán cá nhân, nhưng khi lãi suất được áp dụng đối với việc mua bán doanh nghiệp thì sẽ được khấu trừ thuế. Điều đó nói rằng, luôn luôn rẻ hơn để chi tiêu chỉ số tiền bạn đã có và không phải chịu bất kỳ chi phí lãi suất nào cả. Việc khấu trừ thuế chỉ mang lại cho bạn một số tiền của bạn, chứ không phải tất cả, vì vậy hãy tránh vay tiền.

Ấn phẩm và Đăng ký

Chi phí tạp chí chuyên ngành, tạp chí và sách liên quan trực tiếp đến doanh nghiệp của bạn là khoản khấu trừ thuế. Ví dụ: một tờ báo hàng ngày sẽ không đủ cụ thể để được coi là chi phí kinh doanh, tuy nhiên đăng ký "Nation's Restaurant News" sẽ được khấu trừ thuế nếu bạn là chủ nhà hàng, và hộp thiết bị "Ẩm thực hiện đại" trị giá hàng trăm đô la của Nathan Myhrvold là một cuốn sách mua sách hợp pháp cho một đầu bếp cá nhân tự làm việc, cao cấp.

Giáo dục

Bất kỳ chi phí giáo dục nào bạn muốn khấu trừ phải liên quan đến việc duy trì hoặc nâng cao kỹ năng cho doanh nghiệp hiện tại; chi phí của các lớp học để chuẩn bị cho một dòng công việc mới không được khấu trừ. Nếu bạn là một chuyên gia tư vấn bất động sản, tham gia khóa học "Phân tích đầu tư bất động sản" để chải lên kỹ năng của bạn sẽ được khấu trừ thuế, nhưng một lớp học về cách dạy yoga sẽ không được.(Tìm hiểu thêm về việc trả học phí ở trường

Đầu tư cho một Trường Cao đẳng Giáo dục

và

Trả tiền cho Trường Cao Đẳng mà không Bán Thận

.)

Khấu trừ thuế Tự làm Việc Tốt nhất của Tất cả < Một khấu trừ nói riêng có thể làm cho việc kinh doanh cho bản thân bạn đặc biệt có lợi: khấu trừ cho các kế hoạch nghỉ hưu tự làm. Đóng góp cho SEP-IRAs, IRA đơn giản và solo 401 (k) s giảm hóa đơn thuế của bạn ngay bây giờ và giúp bạn thu lợi nhuận đầu tư được hoãn thuế cho sau này. Đối với năm thuế năm 2016, bạn có thể đóng góp nhiều vào 18.000 đô la tiền lương trì hoãn (24.000 đô la nếu bạn 50 tuổi trở lên) cộng thêm 25% thu nhập sau khi trừ đi một nửa số tiền tự lo cho bản thân, thuế lao động và các khoản đóng góp cho chính bạn, tối đa là 53.000 đô la cho cả hai loại hình đóng góp, ví dụ như một người tự làm 401 (k). Giới hạn đóng góp khác nhau tùy theo loại hình kế hoạch, và IRS sẽ điều chỉnh mức tối đa mỗi năm. (Để tiếp tục đọc về các kế hoạch này, xem kế hoạch

401 (k) cho chủ doanh nghiệp nhỏ

và

Các chiến lược hưu trí hàng đầu cho người làm nghề tự do

.) Dòng dưới cùng các khoản khấu trừ thuế kinh doanh phức tạp hơn so với tổng quan ngắn gọn này - chúng tôi đang nói về mã số thuế - nhưng bây giờ bạn đã có một bài giới thiệu tốt về các vấn đề cơ bản. Hãy nhớ rằng, bất cứ lúc nào bạn không chắc chắn liệu một chi phí là một chi phí kinh doanh hợp pháp, hãy tự hỏi mình, "Đây có phải là một chi phí bình thường và cần thiết trong ngành nghề của tôi không?" Đây cũng là câu hỏi mà IRS sẽ hỏi khi kiểm tra các khoản khấu trừ của bạn nếu bạn được kiểm toán. Nếu câu trả lời là không, không được khấu trừ. Và nếu bạn không chắc chắn, hãy tìm sự giúp đỡ chuyên nghiệp với khai thuế doanh nghiệp của bạn từ một kế toán viên được chứng nhận để bạn không cung cấp cho IRS nhiều hơn bạn được yêu cầu. (Để biết thêm về các khoản khấu trừ thông thường, hãy xem Các khoản khấu trừ thuế Và xem Kế hoạch Thuế năm 2016 cho tất cả các khoản thuế mới nhất của bạn.)

Tìm kiếm một nhà môi giới tuyệt vời? Đọc các bài đánh giá trực tuyến của Investopedia.