Mặc dù bạn có thể có đến ngày 18 tháng 4 năm 2016, để nộp tờ khai thuế năm 2015, việc chuẩn bị thuế của bạn sẽ bắt đầu trong năm hiện tại. Bắt đầu kế hoạch thuế của bạn trước khi năm mới bắt đầu có thể giúp bạn tối đa hóa lợi ích và giảm thiểu thuế. Trong bài viết này, chúng tôi cung cấp một số mẹo có thể giúp bạn thực hiện tốt nhất của mùa thuế sắp tới.

Hướng dẫn : Hướng dẫn thuế thu nhập cá nhân

1. Trả thuế ước tính với khoản khấu trừ từ các khoản phân phối của Chương trình Hưu Trí

Bạn có thể phải nộp các khoản thuế ước tính cho IRS để tránh bị phạt cho việc không đóng thuế. Đặc biệt, bạn có thể được yêu cầu thực hiện một khoản thanh toán thuế ước tính nếu 1) bạn mong muốn nợ ít nhất 1 000 đô la vào năm 2015 sau khi trừ khấu trừ và các khoản tín dụng, và 2) số tiền khấu trừ từ tiền lương và thu nhập chịu thuế khác trong thời gian năm ít hơn số nhỏ hơn sau:

• 90% thuế bạn sẽ nợ cho năm thuế hiện tại
  HO ORC
• 100% số thuế bạn phải trả cho năm tính thuế trước. Mức này có thể tăng lên 110% nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn vượt quá số tiền nhất định.

Thông thường, các khoản thanh toán thuế ước tính phải được thực hiện hàng quý vào cuối mỗi quý của năm. Tuy nhiên, trường hợp ngoại lệ được áp dụng nếu số tiền đó được rút khỏi thu nhập bạn nhận được trên cơ sở ad-hoc. Ví dụ: nếu phân phối IRA của bạn được xử lý vào cuối năm và bạn có thuế bị giữ lại từ phân phối đó, điều này sẽ đủ để đáp ứng các yêu cầu về thuế của bạn vì số tiền khấu trừ này được coi như đã bị giữ lại trong suốt năm. (Để biết thêm về thuế ước tính, xem IRS Publication 505.)

- Các bảng dưới đây có thể được sử dụng để xác định thuế ước tính của bạn cho năm 2015:

Lịch X - Độc thân

Nếu thu nhập chịu thuế đã qua:

Nhưng không quá:	thuế là:	$ 0
$ 9, 225	10% số tiền trên $ 0	$ 9, 225
$ 37, 450	$ 922. 50 cộng với 15% số tiền trên $ 9, 225	$ 37, 450
$ 90, 750	$ 5, 156. 25 cộng 25% số tiền trên $ 37, 450	$ 90, 750
$ 189, 300	18, 481. 25 cộng với 28% số tiền trên $ 90, 750	$ 189, 300
$ 411, 500	46, 075. 25 cộng 33% số tiền trên $ 189, 300	$ 411, 500
413 $, 200	$ 119, 401. 25 cộng với 35% số tiền trên $ 411, 500	413 $, 200
không giới hạn	$ 119, 996. 25 cộng với 39. 6% trên $ 4	Nguồn: www. irs. gov

Lịch trình Y-1 ​​- Nộp hồ sơ kết hôn

Nếu thu nhập chịu thuế vượt quá:

Nhưng không quá:	Thuế là:	$ 0
18, 450	10% số tiền trên $ 0	18, 450
$ 74, 900	$ 1, 845. 00 cộng với 15% số tiền trên $ 18, 450	$ 74, 900
$ 151, 200	$ 10, 312. 50 cộng với 25% số tiền trên $ 74, 900	$ 151, 200
$ 230, 450	$ 29, 387. 50 cộng với 28% số tiền trên $ 151, 200	$ 230, 450
$ 411, 500	$ 51, 577.50 cộng với 33% số tiền trên $ 230, 450	$ 411, 500
$ 464, 850	$ 111, 324. 00 cộng với 35% số tiền trên $ 411, 500	464, 850
không giới hạn	$ 129, 996. 50 cộng với 39. 6% trên $ 464, 850	Nguồn: www. irs. gov

Lịch Y-2 - Đã lập gia đình Độc lập

Nếu thu nhập chịu thuế vượt quá:

Nhưng không quá:	Thuế là:	$ 0
$ 9, 225	10% số tiền trên $ 0	$ 9, 225
$ 37, 450	$ 922. 50 cộng với 15% số tiền trên $ 9, 225	$ 37, 450
$ 75, 600	$ 5, 156. 25 cộng với 25% số tiền trên $ 37, 450	$ 75, 600
$ 115, 225	$ 14, 693. 75 cộng với 28% số tiền trên $ 75, 600	$ 115, 225
$ 205, 750	$ 25, 788. 75 cộng với 33% số tiền trên $ 115, 225	$ 205, 750
$ 232, 425	$ 55, 662. 00 cộng thêm 35% số tiền trên $ 205, 750	$ 232, 425
không giới hạn> 64, 998. 25 cộng với 39. 6% số tiền trên $ 232, 425	Nguồn: www. irs. gov	Lịch trình Z - Chủ hộ gia đình

Nếu thu nhập chịu thuế vượt quá:

Nhưng không quá:

Thuế là:	$ 0	13, 150
10% Số tiền trên $ 0	$ 13, 150	$ 50, 200
$ 1, 315. 00 cộng với 15% số tiền trên $ 13, 150	$ 50, 200	$ 129, 600
$ 6, 872. 50 cộng với 25% số tiền trên $ 50, 200	$ 129, 600	$ 209, 850
$ 26, 722. 50 cộng với 28% số tiền trên $ 129, 600	$ 209, 850 < 49 đô la, 192. 50 cộng với 33% số tiền trên $ 209, 850	$ 411, 500
$ 439, 000	$ 115, 737. 00 cộng với 35% số tiền trên $ 411, 500	$ 439, 000
không giới hạn	$ 125, 362. 00 cộng với 39. 6% số tiền trên $ 439, 000	Nguồn: www. irs. gov
2. Đóng góp từ thiện	Nếu bạn dự định đóng góp từ thiện, hãy nhớ rằng bạn phải ghi rõ các khoản khấu trừ của bạn để nhận các khoản lợi tức liên quan đến thuế. Những cá nhân khấu trừ tiêu chuẩn không đủ điều kiện nhận các khoản trợ cấp đó. (Để đọc thêm, xem	Hủy Tài Trợ của Bạn

.) Những lời khuyên dưới đây áp dụng cho các khoản đóng góp từ thiện:

Chỉ những đóng góp thực tế được khấu trừ; do đó, nếu bạn cam kết một khoản tiền trong năm, chỉ số tiền mà bạn thực sự đóng góp trong năm thường được tính cho năm đó. Nếu bạn muốn tặng tiền mặt và không có tiền mặt ngay lập tức, bạn có thể sử dụng thẻ tín dụng để tài trợ cho việc hiến tặng. Tất nhiên, bạn nên sử dụng thẻ tín dụng của bạn cho mục đích này chỉ khi bạn chắc chắn bạn sẽ có thể trả hết số dư đó trong một khoảng thời gian ngắn, tốt nhất là trước khi nó có lãi.

Có hiệu lực cho những năm tính thuế bắt đầu từ ngày 17 tháng 8 năm 2006, tiền mặt đóng góp cho các tổ chức từ thiện đủ tiêu chuẩn phải được hỗ trợ bởi biên bản hoặc biên nhận ngân hàng có ngày. Có hiệu lực từ ngày 17 tháng 8 năm 2006, các khoản đóng góp từ thiện của quần áo và đồ dùng gia đình không được khấu trừ trừ khi tài sản có điều kiện sử dụng tốt hoặc tốt hơn. (Để biết thêm về đóng góp từ thiện, xem

• IRS Ấn phẩm 526
• và
• 561

.) 3. Nếu bạn muốn trừ đi những tổn thất đối với các cổ phiếu đã khấu hao, hãy chắc chắn thanh lý những cổ phiếu đó một cách kịp thời để đảm bảo giao dịch sẽ được giải quyết vào cuối năm.Những mất mát này có thể có ích nếu bạn có lợi nhuận đáng kể trên các cổ phiếu khác, như những khoản khấu trừ khấu trừ từ các cổ phiếu khấu hao mà bạn bán có thể được sử dụng để giảm thuế bạn nợ đối với những lợi ích đó. Các chuyên gia về thuế khuyên bạn nên bán cổ phiếu chiến thắng với khoản tăng vốn dài hạn và mất cổ phiếu với mức tăng vốn ngắn hạn để tối đa hoá lợi ích về thuế. (Để tìm hiểu thêm về điều này, hãy xem Bán Chứng Kho Mất Mất cho Lợi Tức Thuế .) 4. Quỹ A Kế Hoạch Hưu Trí

Nếu bạn cần các khoản khấu trừ bổ sung để giảm số tiền thuế mà bạn sẽ nợ trong năm, hãy xem xét đóng góp vào các tài khoản hưu trí của bạn. Điều này sẽ làm việc cho các IRA truyền thống, nhưng chỉ khi bạn đủ điều kiện để nhận khoản khấu trừ cho khoản đóng góp. Nếu bạn không phải là một người tham gia tích cực, hoặc đã lập gia đình với người tham gia tích cực, thì khoản đóng góp IRA truyền thống của bạn được khấu trừ. Nếu bạn hoặc vợ / chồng của bạn là một người tham gia tích cực, thì bạn đủ điều kiện để khấu trừ đóng góp của bạn được xác định bởi thu nhập gộp đã điều chỉnh được sửa đổi (MAGI) và tình trạng nộp thuế của bạn. Nhấp vào đây để biết thông tin mới nhất về giới hạn đóng góp của IRS, là $ 5, 500 cho mỗi người cho tất cả IRA truyền thống hoặc Roth IRA cho năm 2015 và 2016 ($ 6, 500 nếu bạn 50 tuổi trở lên).

Nếu bạn sở hữu một doanh nghiệp, hãy cân nhắc kế hoạch nghỉ hưu cho doanh nghiệp đó. Tùy theo loại kế hoạch và khoản bồi thường trong năm, bạn có thể đóng góp và khấu trừ tối đa là $ 53,000 cho năm 2015 và 2016. Ngoài ra, bạn có thể đủ điều kiện để yêu cầu khấu trừ các khoản chi phí liên quan đến kế hoạch. Nhấp vào đây để biết chi tiết từ IRS. Các kế hoạch Người sử dụng lao động nhỏ có thể thành lập và

Tín dụng thuế cho các chi phí theo kế hoạch do các doanh nghiệp nhỏ gây ra

.)

5. Yếu tố trong Số tiền Miễn Thuế AMT mới

Bạn có thể phải trả thuế tối thiểu thay thế (AMT) nếu thu nhập chịu thuế của bạn nhiều hơn một khoản tiền nhất định. AMT ngoài thuế thu nhập thường xuyên của bạn, và nó loại bỏ nhiều khoản khấu trừ và tín dụng thuế mà bạn có đủ điều kiện. Đối với năm 2015, số tiền miễn giảm được tăng lên như sau: Độc thân: $ 52, 800 Đã lập gia đình nộp đơn cho vợ / chồng chung sống hoặc sống sót: $ 82, 100 Người đứng đầu gia đình: $ 52, 800 : 41 USD, 050

Kiểm tra với chuyên gia thuế của bạn để xác định xem các giao dịch nhất định, chẳng hạn như chuyển đổi Roth IRA, sẽ ảnh hưởng đến việc bạn phải chịu AMT hay không. Điều này sẽ giúp bạn xác định xem có nên trì hoãn các giao dịch nhất định hay không.

6. Kiểm tra tình trạng hội đủ điều kiện cho chuyên gia miễn phí-IRS-Trợ giúp Thuế

• Một trong những tổ chức trong IRS là Dịch vụ Bảo vệ Người đóng thuế. Tổ chức này hỗ trợ miễn phí cho những cá nhân thuộc một trong các thể loại sau:
• Cá nhân không còn có thể cung cấp các nhu yếu phẩm cơ bản như nhà ở, phương tiện di chuyển hoặc thực phẩm do hành động của IRS.
• Cá nhân sở hữu một doanh nghiệp và không thể đáp ứng được các chi phí cơ bản như biên chế vì hành động của IRS.
• Cá nhân đã trải qua sự trì hoãn hơn 30 ngày để giải quyết vấn đề liên quan đến thuế.
• Cá nhân đã không nhận được phản hồi từ IRS theo ngày hứa hẹn.

Nếu bạn cần trao đổi với Cơ quan biện hộ của Người đóng thuế, bạn có thể gọi Dịch vụ Cố vấn về Người đóng thuế tại số 1-877-777-4778. Thông tin bổ sung về Dịch vụ Hỗ trợ Người đóng thuế, bao gồm địa chỉ gửi thư cho đại diện địa phương của bạn, có trong

• IRS Publication 1546
• . Hoặc nhấp vào đây để tìm văn phòng địa phương.
• 7. Kiểm tra địa chỉ của bạn Với IRS
• Hàng năm, IRS báo cáo hàng chục nghìn chi phiếu hoàn trả mà không thể gửi được do địa chỉ xấu. Địa chỉ không chính xác sẽ không chỉ dẫn đến việc không hoàn lại tiền bằng thư mà còn có thể khiến bạn mất liên lạc quan trọng từ IRS. Nếu bạn đủ điều kiện được hoàn thuế, hãy cân nhắc việc có số tiền được gửi trực tiếp vào tài khoản của bạn bằng tiền gửi trực tiếp. Bạn thậm chí có thể chia tiền hoàn lại của bạn thành ba tài khoản, bao gồm cả IRA của bạn. Bất kể bạn đã hoàn lại tiền thuế cho bạn như thế nào, bạn vẫn nên kiểm tra để đảm bảo IRS có địa chỉ chính xác của bạn trong hồ sơ.
• 8. Tập hợp tất cả tài liệu liên quan đến thuế

Thu thập tất cả các tài liệu thuế có liên quan của bạn và phân loại nếu có thể. Bao gồm các khoản thu cho các khoản đóng góp từ thiện, các khoản thu cho các chi phí y tế, các khoản chi trả cho các khoản thuế ước tính và các khoản chi trả cho các chi phí giáo dục. Điều này sẽ giúp người khai thuế của bạn hoàn thành khai thuế của bạn dễ dàng hơn. Nếu bạn không chắc chắn liệu có nên bao gồm một cái gì đó, hãy thêm nó vào đống rác và yêu cầu người chuẩn bị thuế đưa ra quyết định về việc liệu nó có thể được sử dụng cho các mục đích thuế hay không. 9. Hãy cân nhắc Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt Khi đăng ký các khoản trợ cấp tại nơi làm việc, trong thời gian ghi danh mở hoặc khi bạn đủ điều kiện nhận các khoản trợ cấp, hãy cân nhắc xem việc đăng ký một tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) có thể có lợi cho bạn hay không. Theo chương trình tài khoản linh hoạt, tiền được lấy từ tiền lương của bạn trên cơ sở trước thuế, làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn và được hoàn lại cho bạn khi bạn gửi các mẫu yêu cầu bồi thường thích hợp cho bộ phận trợ cấp của bạn. Ví dụ sau đây là một lời giải thích cấp cao về cách hoạt động của nó:

Giả sử những điều sau:

Mức lương tính thuế của bạn là $ 100, 000 mỗi năm.

Bạn phải trả $ 4, 000 mỗi năm cho việc chăm sóc trẻ em ra khỏi túi. Điều này được trả bằng các quỹ đã được đánh thuế.

Bạn tham gia một FSA chăm sóc phụ thuộc và yêu cầu chủ lao động của bạn khấu trừ $ 4,000 từ tiền lương của bạn và ghi có vào FSA của bạn. Điều này làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn lên 96.000 đô la, nghĩa là bây giờ bạn phải trả ít thuế.

Bạn gửi một yêu cầu bồi thường, cùng với biên nhận yêu cầu hoặc tài liệu bằng chứng về chi phí, và số tiền $ 4,000 được hoàn lại cho bạn.

Kết quả: $ 4,000 của bạn là miễn thuế.

Có hai loại FSA, chăm sóc phụ thuộc và chăm sóc sức khoẻ. Chăm sóc phụ thuộc được sử dụng cho các chi phí phát sinh thông qua việc chăm sóc cho một số người phụ thuộc. Có thể đóng góp tới 5 000 đô la cho mỗi tài khoản, nhưng cẩn thận không đóng góp nhiều hơn mức bạn sẽ sử dụng, vì các tài khoản này đi kèm với quy tắc 'use-it-or-lose-it'.Ngoài ra, hãy kiểm tra với chủ nhân của bạn để xác định chi phí nào được bảo hiểm theo FSA. Bắt đầu từ năm 2011, người tham gia không thể sử dụng quỹ FSA để mua thuốc OTC. (Để có thêm thông tin chi tiết về những tài khoản này, hãy đọc

• Cách hoạt động của Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt
• .)
• 10. Các khoản khấu trừ ít được biết đến
• Có nhiều khoản khấu trừ mà nhiều người không biết rằng bạn có thể theo dõi. Ví dụ:
• Bạn có thể khấu trừ một số chi phí nhất định phát sinh cho việc tìm kiếm việc làm trong nghề hiện tại của bạn, ngay cả khi bạn không nhận được một công việc mới. Tuy nhiên, bạn không thể khấu trừ các chi phí nếu phát sinh trong khi tìm kiếm việc làm trong một nghề mới, nếu bạn đang tìm kiếm một công việc lần đầu tiên, hoặc nếu có một sự phá vỡ đáng kể giữa việc kết thúc công việc cuối cùng của bạn và sau đó tìm kiếm việc làm.

Bạn có thể khấu trừ khấu hao máy tính ở nhà nếu bạn sử dụng nó để tạo thu nhập. Bạn có thể khấu trừ khấu hao máy tính hoặc điện thoại di động nếu bạn sử dụng nó cho công việc và nó được yêu cầu bởi chủ nhân của bạn. Một số trợ cấp thuế không rõ ràng như những người khác và các quy tắc đặc biệt có thể áp dụng để bạn nhận được các khoản khấu trừ này; do đó, điều quan trọng là bạn phải cho phép chuyên gia thuế giúp bạn xác định đúng. (Tìm hiểu xem bạn có thể bỏ qua những khoản khấu trừ nào trong

10 Khoản giảm Thuế nhiều nhất> Chuẩn bị Đáy Dưới Chuẩn bị là chìa khóa để có một mùa thuế không có sự thất vọng và sai lầm . Nó cũng giúp đảm bảo rằng bạn nhận được tất cả các lợi ích về thuế mà bạn có đủ điều kiện. Chuẩn bị cũng giúp loại bỏ nguy cơ phải nộp bản khai thay đổi hoặc nhận thông báo sửa đổi từ IRS. Thông thường, thông báo sửa đổi có nghĩa là hoàn phí của bạn đang bị giảm bớt, hoặc số tiền thuế bạn nợ đang tăng lên. Tránh những bất ngờ bằng cách làm việc với một chuyên gia thuế có thẩm quyền.