Tiền mặt là huyết mạch của một doanh nghiệp và một doanh nghiệp cần tạo ra đủ tiền từ các hoạt động của mình để có thể đáp ứng được các chi phí và còn dư nợ để hoàn trả các nhà đầu tư và phát triển kinh doanh. Trong khi một công ty có thể lúng túng thu nhập, dòng tiền của nó cung cấp một ý tưởng về sức khoẻ thực sự của nó.

Tiền mặt là vua

Bằng cách tạo ra đủ tiền mặt, một doanh nghiệp có thể đáp ứng các nhu cầu kinh doanh hàng ngày của mình và tránh mất nợ. Bằng cách đó, doanh nghiệp có nhiều quyền kiểm soát hơn các hoạt động của mình. Trong trường hợp một doanh nghiệp phải chịu nợ để đáp ứng các khoản chi tiêu của mình, nhiều khả năng là khách hàng của mình sẽ có tiếng nói về hoạt động kinh doanh. Nếu họ có ý kiến ​​trái ngược với ban giám đốc, điều đó có thể là một trở ngại đối với việc quản lý cách thức thực hiện tầm nhìn của doanh nghiệp.

Nếu không có đủ tiền để đáp ứng nhu cầu, doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn trong việc thực hiện các hoạt động thường ngày như trả tiền nhà cung cấp, mua nguyên liệu, và trả lương cho nhân viên của mình, chứ đừng nói đến đầu tư. Và nó phải có đủ tiền mặt để trả cổ tức và giữ cho nhà đầu tư của mình hạnh phúc. Một số công ty cũng sử dụng tiền mặt để tham gia mua lại cổ phần để thưởng cho các nhà đầu tư.

Cải thiện Quản lý Tiền mặt

Ngay cả khi một công ty kiếm được lợi nhuận, bằng cách kiếm thêm thu nhập từ chi phí, nó sẽ phải quản lý dòng tiền thật chính xác để thành công. Dòng tiền của công ty gắn liền với hoạt động kinh doanh, hoạt động đầu tư (như mua hoặc bán thiết bị vốn), và các hoạt động tài chính của nó (như huy động nợ, vốn cổ phần hoặc trả lại khoản tiền đó). Khoản tiền mà một công ty tạo ra từ hoạt động của công ty được gắn liền với các hoạt động kinh doanh cốt lõi và tạo ra những cơ hội tốt nhất để quản lý dòng tiền.

Các lĩnh vực có khả năng quản lý tiền mặt tốt hơn bao gồm các khoản phải thu, phải trả tài chính và hàng tồn kho. Nếu một công ty phải cấp tín dụng một cách bừa bãi, không cần xác định tính xứng đáng của khách hàng và không theo dõi các khoản thanh toán trễ, điều này sẽ dẫn đến việc luồng tiền mặt chậm hơn và nhỏ hơn cũng như các khoản tiền chưa thanh toán. Đó là lý do tại sao điều quan trọng là phải có chính sách tín dụng và theo dõi các khoản thanh toán trễ. Mặt khác, khi nói đến các khoản phải trả, tốt hơn là quản lý tiền mặt để trả các nhà cung cấp sau đó hơn là trước đó. Ngoài ra, điều quan trọng là không có quá nhiều tiền mặt gắn liền với hàng tồn kho, nhưng phải có sẵn hàng tồn kho đủ để đáp ứng nhu cầu trước mắt của doanh nghiệp.

Đạt được sự cân bằng quyền

Có sự cân bằng giữa việc có quá nhiều tiền mặt trong tay, không được đề phòng, và có nguồn cung không đủ. Nếu một doanh nghiệp có quá nhiều tiền mặt, nó bỏ lỡ cơ hội để đầu tư tiền mặt và tạo thêm thu nhập.Mặt khác, nếu không có đủ tiền mặt, nó sẽ phải vay tiền, trả lãi, hoặc bán các khoản đầu tư thanh toán để tạo ra số tiền cần thiết. Nếu doanh nghiệp mong muốn tạo ra lợi nhuận tốt hơn cho các khoản đầu tư của mình hơn là trả lãi cho khoản vay của mình, họ có thể quyết định đầu tư thêm tiền mặt và vay thêm bất kỳ khoản tiền nào cần cho hoạt động của mình. Trong phân tích bảng cân đối của công ty, tỷ lệ nhất định như tỷ lệ kiểm tra axit của công ty, hoặc tỷ lệ tài sản lưu động lỏng nhất (bao gồm cả tiền mặt, tài khoản phải thu và chứng khoán có thể bán) đối với nợ ngắn hạn của nó cung cấp ý tưởng về quản lý tiền mặt. Trong khi tỷ lệ lớn hơn cho thấy tình hình tài sản hiện tại lành mạnh, tỷ lệ rất cao có thể cho thấy công ty nắm giữ quá nhiều tiền mặt hoặc các tài sản có chất lỏng khác.

Dòng dưới cùng

Một công ty phải tạo ra một dòng tiền từ hoạt động kinh doanh để tồn tại. Ngoài ra để tạo ra tiền từ các hoạt động của nó, một doanh nghiệp cũng cần phải quản lý tình hình tiền mặt của mình để nó giữ đúng số lượng tiền mặt để đáp ứng nhu cầu của nó ngay lập tức và dài hạn.