a:

Sự khác nhau chính giữa 401 (k) và Roth IRA là đối xử thuế, lựa chọn đầu tư, và các đóng góp của chủ lao động. Kế hoạch 401 (k) và Roth IRA là hai loại xe tiết kiệm dành cho người nghỉ hưu thuận lợi về thuế. Sự khác biệt giữa hai nên được xem xét trước khi xác định cái nào để sử dụng. Có thể đóng góp cho cả hai kế hoạch, nhưng không phải với cùng một đô la.

401 (k) Kế hoạch

AD:

Được đặt tên theo phần 401 (k) của Bộ luật Thu thuế nội bộ, 401 (k) là kế hoạch thu nhập hoãn lại do người chủ bảo trợ. Để đóng góp cho một 401 (k), nhân viên chỉ định một phần của mỗi tiền lương để được chuyển hướng vào kế hoạch. Những đóng góp này xảy ra trước khi thuế thu nhập được khấu trừ từ tiền lương.

Các khoản đầu tư của quỹ do nhà cung cấp kế hoạch cung cấp. Các lựa chọn đầu tư giữa các kế hoạch 401 (k) khác nhau có thể thay đổi rất nhiều. Bất kỳ lợi ích đầu tư nào được thực hiện trong kế hoạch đều không bị IRS tính thuế. Thuế chỉ xảy ra sau khi nhân viên nghỉ hưu và bắt đầu rút tiền, vào thời điểm đó khoản tiền này phải chịu thuế thu nhập.

Vào năm 2017, mức đóng góp 401 (k) hàng năm là 18.000 đô la cho những người dưới 50 tuổi. Những người từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm 6 000 đô la mỗi năm. Các kế hoạch

401 (k) có lợi nhất khi chủ nhân thoả thuận bằng cách đóng góp thêm tiền cho nhân viên 401 (k) dựa trên mức đóng góp của nhân viên. Đây là một hình thức thu nhập hoãn lại bổ sung và không tính vào giới hạn đóng góp hàng năm chuẩn.

Roth IRA Một biến thể của các tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống, Roth IRA được thiết lập trực tiếp giữa một cá nhân và một công ty đầu tư; chủ nhân của cá nhân không tham gia. Vì không có người sử dụng lao động, không có cơ hội cho một nhà tuyển dụng phù hợp với Roth IRAs. Không giống như các tài khoản không phải của Roth, tiền sau thuế được sử dụng để tài trợ cho Roth IRA. Bất kỳ sự tăng trưởng đầu tư nào vẫn chưa được thanh toán và không thu thuế thu nhập khi rút tiền trong thời gian nghỉ hưu.

Vì tài khoản được thiết lập và kiểm soát bởi chủ sở hữu tài khoản, lựa chọn đầu tư không giới hạn ở những gì mà nhà cung cấp kế hoạch cung cấp. Điều này cho phép IRA có một mức độ tự do đầu tư cao hơn nhân viên có với 401 (k) s của họ.

Hạn mức đóng góp nhỏ hơn nhiều với các tài khoản Roth IRA. Vào năm 2017, khoản đóng góp hàng năm tối đa là $ 5, 500 cho những người dưới 50 tuổi, trong khi những người từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp thêm $ 1,000 cho tổng số $ 6, 500 mỗi năm. Những cá nhân kiếm được hơn $ 133,000 mỗi năm (hoặc $ 196,000 cho đôi vợ chồng) không đủ điều kiện để đóng góp cho Roth IRA.

Các tài khoản Roth có ý nghĩa nhất đối với những cá nhân tin rằng họ sẽ ở trong một khung thuế thu nhập cao hơn khi nghỉ hưu hơn hiện nay.Điều này là do lý tưởng để trả một phần nhỏ hơn cho thu nhập của bạn trước khi đóng góp (như trong Roth IRA) hơn là phải trả một tỷ lệ lớn hơn các khoản thuế thu hồi (như trong một IRA truyền thống).