Mục lục:
- Người giữ quyền
- Quy định của IRS về Người về hưu Tài khoản lưu ký
- Để trở thành người giám sát IRA tự quản, một công ty phải tuân thủ tất cả các quy tắc của IRS và đáp ứng một danh sách dài các yêu cầu. Các giao dịch trong tài khoản tự định hướng cũng được quy định rất chặt chẽ. IRS Publication 590 bao gồm việc điều trị IRA và người chăm sóc tự định hướng.
Không cần phải có sự khác biệt giữa ngân hàng lưu ký và người giữ tài khoản hưu trí tự định hướng. Tất cả các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện tự định phải được giữ hợp pháp với một người chăm sóc được chấp thuận; các ngân hàng lưu ký đủ điều kiện như đã được phê duyệt. Tuy nhiên, không phải tất cả các tài khoản hưu trí tự định hướng là các ngân hàng, và một số thậm chí cung cấp lợi thế mà các ngân hàng lưu ký truyền thống không.
Người giữ quyền
Các ngân hàng và các tổ chức khác thường đóng vai trò người giữ tài sản bảo đảm. Các ngân hàng lưu ký giúp giải quyết, bảo vệ và báo cáo về khách hàng của họ. Khách hàng có thể từ các quỹ lẫn nhau và các nhà quản lý đầu tư đến các kế hoạch nghỉ hưu và các khoản tài trợ.
Hầu hết các kế hoạch nghỉ hưu đều được giữ kín với khách hàng lưu ký truyền thống. Các cá nhân tư nhân muốn một kế hoạch hưu trí tự định hướng, chẳng hạn như IRA tự định hướng, cũng phải lưu giữ tài khoản của họ với người giữ cũng như theo các quy tắc của Cục สรรพ thẩm (Internal Revenue Service - IRS).
Quy định của IRS về Người về hưu Tài khoản lưu ký
Nhiều tài khoản hưu trí mang lợi thế về thuế. Một số tài sản được phép phát triển miễn thuế hoặc trả thuế trong tài khoản hưu trí đủ điều kiện. Những lợi thế này mang lại cho họ quyền kiểm soát của IRS, nó chỉ ra nơi nào và làm thế nào tài sản có thể được tổ chức.
IRS yêu cầu tất cả các IRA và các kế hoạch đủ tiêu chuẩn khác không do người chủ sở hữu lưu giữ bởi một thực thể giam giữ. Những khoản này có thể bao gồm các ngân hàng, hiệp hội tín dụng và các thực thể khác được IRS xếp loại là "người trông giữ phi ngân hàng".
Tài khoản hưu trí tự quản Giám hộ> 999 Một số người chăm sóc chuyên về tài khoản hưu trí tự định hướng (đặc biệt là IRA tự định hướng). Trong khi các ngân hàng lưu ký bình thường chỉ cho phép các cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và chứng chỉ tiền gửi đã được chấp thuận, thì những người ở lại quỹ hưu trí tự định hướng cho phép các tài sản thay thế như bất động sản, các khoản ghi nợ phi truyền thống, thế chấp thuế, vàng kim loại quý và nhiều hơn nữa.Để trở thành người giám sát IRA tự quản, một công ty phải tuân thủ tất cả các quy tắc của IRS và đáp ứng một danh sách dài các yêu cầu. Các giao dịch trong tài khoản tự định hướng cũng được quy định rất chặt chẽ. IRS Publication 590 bao gồm việc điều trị IRA và người chăm sóc tự định hướng.
Sự khác nhau giữa ngân hàng đầu tư và ngân hàng thương mại là gì?
Các ngân hàng thương mại và các ngân hàng đầu tư dưới hình thức thuần túy nhất là các loại hình tổ chức tài chính khác nhau thực hiện các dịch vụ khác nhau. Trên thực tế, những dòng tiền phạt tách biệt chức năng của các ngân hàng thương mại và các ngân hàng đầu tư có xu hướng mờ. Các ngân hàng thương mại truyền thống thường mở rộng sang lĩnh vực bảo lãnh phát hành chứng khoán, trong khi nhiều ngân hàng đầu tư tham gia vào các hoạt động tài trợ thương mại.
Sự khác nhau giữa ngân hàng đầu tư và ngân hàng thương mại là gì?
Hiểu sự khác biệt chủ yếu giữa các ngân hàng đầu tư với các ngân hàng thương mại và các lĩnh vực dịch vụ ngân hàng mà mỗi ngân hàng cung cấp.
Sự khác biệt chính giữa quỹ hưu trí và quỹ hưu trí là gì?
Tìm hiểu về một số khác biệt chính giữa lợi ích của quỹ dự phòng và quỹ hưu trí, hai loại kế hoạch nghỉ hưu.