a. Quy định chống gian lận chỉ áp dụng đối với chứng khoán không được miễn thuế.
b. Quy định chống gian lận chỉ áp dụng đối với chứng khoán được miễn.
c. Quy định chống gian lận áp dụng cho cả chứng khoán được miễn và không được miễn.
d. Quy định chống gian lận không áp dụng đối với cả các chứng khoán được miễn và cũng không được miễn thuế.
Trả lời: C
Cũng như các điều khoản chống lại gian lận khác theo Đạo luật (chẳng hạn như đối với các hành động theo IA), các quy định chống hối phiếu áp dụng cho tất cả chứng khoán.
Chồng tôi đã đủ điều kiện cho một kế hoạch 401 (k) (không có đóng góp phù hợp) tại nơi làm việc. Làm thế nào để chúng tôi lấy lại 9.000 USD mà chúng tôi đã đóng góp cho IRA năm 2005 mà không bị phạt? Chồng tôi kiếm được 144.000 đô la / năm và cả hai chúng tôi đều trên 50 tuổi.
Nhà tuyển dụng của chồng bạn nên kiểm tra hộp kế hoạch nghỉ hưu ở dòng 13 của Biểu mẫu W-2 năm 2005 chỉ khi chồng bạn lựa chọn đóng góp tiền tạm ứng vào kế hoạch 401 (k) trong năm 2005. Quy tắc chung cho 401 (k) là một cá nhân không được coi là một người tham gia tích cực nếu không có đóng góp hoặc mất tiền được ghi có vào kế hoạch thay mặt cho cá nhân.
Vợ / chồng tôi và bây giờ tôi kiếm được nhiều hơn mức giới hạn thu nhập kép do các IRA của chúng tôi chỉ định. Điều gì sẽ xảy ra cho những đóng góp trước đây của chúng tôi?
Số tiền mà bạn đóng góp trong khi thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGI) nằm trong giới hạn quy định sẽ không bị ảnh hưởng bởi bất kỳ khoản tăng MAGI nào của bạn trong những năm sau. Ví dụ, giả sử bạn đóng góp $ 4,000 cho năm thuế 2007 trong khi MAGI của bạn dưới $ 166,000.
Tôi 59 tuổi (không 59. 5) và chồng tôi 65 tuổi. Chúng tôi đã tham gia một SIMRA IRA với công ty của chúng tôi hơn hai năm. Chúng ta có thể chuyển đổi SIMRA IRA thành Roth IRA? Nếu chúng ta có thể chuyển đổi, liệu chúng ta có phải trả thuế đối với tiền SIMRAI IRA được đặt trong Roth? Có
Trong hai năm đầu tiên sau khi một IRA SIMPLE được thành lập, tài sản được giữ trong SIMRA IRA không được chuyển hoặc chuyển sang kế hoạch nghỉ hưu khác. Vì bạn đã đáp ứng yêu cầu hai năm, tài sản SIMPLE IRA của bạn có thể được chuyển thành Roth IRA.