Bạn có bị mắc kẹt với một năm mà mất hơn một nửa giá trị ban đầu? Bạn có lẽ không phải là người duy nhất. Trong hai thập kỷ qua, khối lượng bán hàng của các khoản tiết kiệm biến đổi đã có sự tăng trưởng phi thường: tăng vọt từ $ 4. 6 tỷ trong năm 1987 đến 128 đô la. 4 tỷ USD vào năm 2004. Thật không may, nhiều nhà đầu tư đã bỏ ra nhiều khoản tiền vào các năm trong khi thị trường chứng khoán leo lên đỉnh điểm vào năm 1999 không có nghĩa là họ sẽ phải đối mặt với những tổn thất lớn.
Trong những năm 1990, Sở Giao dịch Chứng khoán New York - nơi có khoảng 3.000 công ty được giao dịch giữa các nhà đầu tư mỗi ngày - có thị trường tăng trưởng lâu nhất trong số các lịch sử. Với mức lợi nhuận trung bình của S & P 500 trên 28% hàng năm từ năm 1995 đến năm 1999, nhiều nhà đầu tư muốn có được lợi nhuận gấp đôi này. Các nhà đầu tư gần như ngay lập tức bị mất lãi suất trong các năm cố định và bắt đầu bơm hàng tỷ đô la vào các khoản tiền hằng nhiều biến với hy vọng lợi dụng lợi nhuận giống như thị trường được cung cấp bởi các khoản đầu tư quỹ tương hỗ có trong một năm biến thiên. Con vịt xấu xí của ngành công nghiệp đầu tư đã đột nhiên trở thành cô gái xinh đẹp nhất khiêu vũ. (Để tìm hiểu thêm về các khoản đóng góp cố định và biến thiên, xem Tổng quan về các khoản đóng góp
.) Khả năng có thu nhập tăng chậm nộp thuế trong hợp đồng niên kim làm cho sản phẩm này hấp dẫn đối với những người đóng thuế tìm kiếm một khoản thuế trên lợi nhuận liên bang của họ. Các nhà đầu tư cũng đặt niềm tin vào các tên hộ gia đình như Fidelity, MetLife, Vanguard và Prudential, để đặt tên cho một số ít. Đối với nhiều người, khả năng đầu tư vào một sản phẩm mang một trong những cái tên "cố gắng và đúng sự thật" này đã làm cho một khoản đầu tư đáng mơ ước hàng năm. Vì các khoản tiền hưu bổng thường được sử dụng để bổ sung cho các kế hoạch nghỉ hưu và IRA nên không có gì ngạc nhiên khi họ cũng có thể cung cấp các loại bảo vệ chủ nợ khác nhau ở nhiều tiểu bang. Theo luật của tiểu bang, các khoản tiền được miễn các khoản nợ của các chủ nợ ở tiểu bang như Florida, Texas và Oklahoma, miễn là niên kim không được mua lại với mục đích gian lận. Nơi trú ẩn này được cung cấp bởi các khoản tiền chuộc đã làm cho họ trở thành một khoản đầu tư hấp dẫn cho những người quan tâm đến việc bảo vệ tài sản. Trong khi nhiều nhà đầu tư có lợi nhuận gấp đôi vào cuối những năm 90, nhiều người cũng phải chịu đựng sự suy giảm trong ba năm tiếp theo. Từ năm 2000 đến năm 2003, S & P 500 mất trung bình 42%. Một nhà đầu tư đã mua một khoản tiền 500 ngàn đô la Mỹ trong năm 2000, đầu tư chủ yếu vào các công ty lớn của Mỹ, có thể đã mất hơn 210.000 đô la vào cuối năm 2003. Trên thực tế, các nhà đầu tư đã mất hàng tỉ đô la, và bất chợt mọi người sợ đến chết của thị trường chứng khoán . Các kỹ thuật bán hàng được sử dụng bởi nhân viên bán hàng có thu nhập thay đổi đã bị chỉ trích rộng rãi và cơ quan quản lý quan ngại về việc trình bày sai.
Vì vậy, những lựa chọn nào có sẵn cho các nhà đầu tư?
Tuỳ chọn cho khoản thu nhập kém hiệu quảTrả lại khoản tiền hưu bổng của bạn
:
Nhận khoản tiền ra khỏi niên kim và sử dụng tiền của bạn cho một loại hình đầu tư khác. Đảm bảo bạn gọi cho công ty annuity trước để xác minh xem có bất kỳ khoản tiền đầu hàng nào còn lại trong hợp đồng hay không.
1035 Exchange
: 1035 exchange là một điều khoản trong mã số thuế cho phép chuyển trực tiếp các quỹ tích lũy trong chính sách bảo hiểm nhân thọ, chính sách hiến tặng hoặc chính sách hưu bổng sang một chính sách bảo hiểm nhân thọ khác, hoặc chính sách niên kim, mà không tạo ra sự kiện phải chịu thuế. Trao đổi một phần :
Tùy chọn này cho phép bạn trao đổi một phần của khoản hưu bổng hiện tại cho một hợp đồng khác. Điều này thường được sử dụng để trao đổi các phần của hợp đồng mà không có phí đầu tư còn lại. Nó cho phép bạn giữ niên kim hiện tại của bạn có hiệu lực, do đó duy trì lợi ích tử vong. Chuyển sang Tài khoản Đầu tư Khác :
Nếu một khoản tiền hằng tháng không đủ điều kiện dưới nước (giá trị hiện tại thấp hơn giá gốc của bạn), bạn có thể lượn qua các quỹ vào tài khoản đầu tư khác, chẳng hạn như một cá nhân tài khoản môi giới hoặc tài khoản quỹ tương hỗ mà không phải chịu hình phạt về thuế. Các khoản phí đầu hàng vẫn có thể áp dụng, do đó hãy chắc chắn kiểm tra với công ty annuity trước tiên. Giữ niên kim :
Nếu niên kim của bạn là mới, nhiều khả năng bạn vẫn còn trong thời gian tính phí bán hàng hoãn lại. Vì vậy, đóng niên kim có thể không phải là lựa chọn tốt nhất, vì bạn có thể bị trúng một khoản tiền đầu hàng nặng nề. Trong trường hợp này, bạn có thể phải giữ khoản tiền hưu bổng trong một vài năm nữa để khoản tiền đầu hàng đi, hoặc lấy cú đấm và trả phí hoãn lại. Có thể khấu trừ khoản lỗ hưu trí được không? Đối với trường hợp mất niên kim không đủ điều kiện để được khấu trừ thuế, khoản lỗ phải được thực hiện bằng cách thanh toán hoàn toàn hoặc trả lại niên kim. Các giao dịch sử dụng điều khoản thuế 1035 sẽ không đủ điều kiện cho khoản khấu trừ thuế; tuy nhiên, hợp đồng mới có thể duy trì nguyên giá gốc. Điều quan trọng cần nhớ là bất kỳ khoản phí đầu hàng nào áp dụng sẽ không được khấu trừ như một phần của khoản lỗ thực hiện.
Ví dụ Hãy nói rằng Matt mua một khoản hưu bổng không đủ điều kiện ba năm trước đây với giá 50.000 đô la.Do hiệu suất đầu tư kém, niên kim của ông hiện nay trị giá 40.000 đô la và có khoản đầu hàng là 3.000 đô la Mỹ. Mặc dù Matt đầu hàng, Matt quyết định thanh toán niên kim của mình và nhận được séc 37.000 đô la. Mặc dù Matt đã nhận được kiểm tra chỉ có $ 37,000, khoản lỗ hổng thực tế mà anh ta nhận được trong năm chỉ là 10 000 đô la vì khoản tiền đầu hàng là 3 000 đô la không thể tính là một phần của khoản lỗ thực hiện theo tiêu chuẩn IRS. Tuy nhiên, ngay cả khi Matt không phải là 59. 5 tuổi, anh ta sẽ không bị phạt 10% IRS vì tiền phạt này chỉ áp dụng cho lợi nhuận. Bây giờ chúng tôi đã xác định rằng Matt đã phát hiện ra $ 10, 000 nhận ra mất mát, nơi nó nên được báo cáo ở đâu? Các kế toán gần đây đã thông qua hai cách tiếp cận để báo cáo về sự mất mát thực hiện: một cách tiếp cận hung hăng và một cách bảo thủ hơn. Cách tiếp cận bảo thủ là bao gồm khoản lỗ như một khoản khấu trừ phân loại linh tinh trên Bảng A, trong trường hợp này chỉ báo cáo phần thiệt hại vượt quá 2% tổng thu nhập đã được điều chỉnh của bạn (điều này cũng có thể khiến bạn phải chịu thuế tối thiểu thay thế [AMT]). Phương pháp tiếp cận hăng hái hơn bạn có thể nhận thấy rằng tổn thất có thể được coi là tổn thất thông thường duy trì trong năm đóng thuế trong khi tiến hành giao dịch để kiếm được lợi nhuận. Trong trường hợp này, tổn thất sẽ được ghi vào dòng 14 "Thu nhập và lỗ khác" (Mẫu 1040 của tờ khai thuế liên bang), và có thể khấu trừ hoàn toàn (không có vấn đề AMT).
Kết luận
Quyết định về doanh thu của IRS 61-201 cung cấp một số lượng tối thiểu thẩm quyền cho ý tưởng rằng tổn thất niên kim có thể chấp nhận được như một tổn thất thông thường (cách tiếp cận hung dữ), nhưng đánh bạc an toàn là yêu cầu bồi thường như là một khoản mục linh tinh khấu trừ. Thật đáng tiếc, IRS đã không đưa ra bất kỳ hướng dẫn cụ thể về cách thích hợp để yêu cầu bồi thường thiệt hại. Hầu hết các nhà lập kế hoạch tài chính sẽ nhận rằng khoản lỗ hổng hàng năm là tổn thất thông thường được báo cáo trực tiếp trên mặt trước của mẫu thuế liên bang của bạn. Tuy nhiên, tốt nhất là để nhân viên thuế của bạn thực hiện cuộc gọi, vì đây chắc chắn là một khu vực đáng ngờ mà IRS có thể thách thức.
Trong cả hai trường hợp, có những lợi ích tiềm năng để đầu hàng hoặc trao đổi một niên kim kém hiệu quả. Chỉ cần đảm bảo tham khảo ý kiến với công ty niên kim trước khi thực hiện bất kỳ hành động nào để bạn hiểu được các khoản phí (nếu có) có liên quan. Như thường lệ, hãy nhớ duy trì quan điểm dài hạn với các khoản đầu tư của bạn - bạn không muốn gánh gánh nặng cho mình với một sự thay đổi về đầu tư ngay hôm nay nếu nó không làm gia tăng giá trị cho tài chính của bạn trong tương lai.
Tín dụng Suisse Cổ phiếu Biến động trên Mounting Losses (CS)
Cổ phần của Credit Suisse đã tụt lại 11% xuống mức thấp nhất kể từ năm 1992 sau khi công bố kết quả kinh doanh quý 4 yếu.
Tín dụng Suisse Losses: Chỉ ra rắc rối lớn hơn? (CS)
Sự phụ thuộc của ngành ngân hàng vào ngành năng lượng chỉ là một trong nhiều yếu tố mà các chuyên gia lo ngại về kết quả hoạt động của ngành ngân hàng.
Việc sử dụng tín dụng quay vòng là gì nếu điểm tín dụng của bạn bị sử dụng nó?
Là tín dụng quay vòng cho bạn? Lợi ích lớn hơn nhiều so với rủi ro khi được sử dụng một cách có trách nhiệm, nhưng nó cũng có khả năng dễ dàng phá huỷ tín dụng của bạn.