Các chủ nhà Canada không được khấu trừ lãi suất thế chấp mà những người hàng xóm của họ ở phía Nam làm. May mắn thay, Smith Maneuver là một phương pháp tài chính mạnh mẽ để dần dần tái cấu trúc khoản nợ không được khấu trừ lớn nhất trong đời bạn (khoản thế chấp) sang khoản vay đầu tư được khấu trừ. Ngoài ra, bạn sẽ nhận được khoản hoàn thuế hàng năm tăng lên, giảm thời gian thế chấp và tăng giá trị thực của bạn - tất cả đều sử dụng các biện pháp pháp lý được Cơ quan Thu thuế Canada (CRA) xem xét.
Phương pháp
Các Smith Maneuver không xảy ra qua đêm; phải mất nhiều năm để hoàn thành. Làm theo các bước sau để chuyển số tiền thế chấp có khấu trừ không khấu trừ thuế của bạn thành khoản nợ được khấu trừ thuế.
Bước 1
Thanh lý tất cả tài sản hiện có từ các tài khoản không đăng ký và áp dụng thanh toán cho khoản thanh toán xuống cho bước tiếp theo.
Bước 2
Có được khoản vay thế chấp tạm thời từ một tổ chức tài chính có uy tín, cho phép bạn thanh toán thế chấp và tăng hạn mức tín dụng (HELOC) đồng thời.
Bước 3
Rút phần HELOC của khoản thế chấp của bạn để đầu tư vào các tài sản tạo ra thu nhập như cổ phần trả cổ tức ưu đãi hoặc quỹ giao dịch ưu đãi (ETFs). Giới hạn HELOC của bạn tăng lên với mọi khoản thanh toán thế chấp thông thường được áp dụng, cho phép bạn đầu tư tiền mới có.
Bước 4
Khi hoàn thành khai thuế, hãy khấu trừ số tiền lãi hàng năm từ HELOC của bạn.
Bước 5
Áp dụng khoản tiền thuế và lợi tức đầu tư (tiền lãi, tiền thuê, v.v.) đối với khoản thế chấp không được khấu trừ và đầu tư tiền HELOC mới có sẵn.
Bước 6
Lặp lại các bước từ 3 đến 5 cho đến khi thế chấp không được khấu trừ của bạn được trả hết.
Hãy xem xét ví dụ sau:
Tyler mua một ngôi nhà với giá 400.000 đô la Mỹ với khoản thế chấp 300.000 đô la tại 3. 25% được khấu hao trong vòng 25 năm. Mức lương hàng năm của anh ta là 80.000 đô la với thuế suất cận biên là 38% và mức tăng hàng năm là 1%. Anh ta hiện không có khoản đầu tư, vì vậy tài sản ròng của anh ta là 100.000 đô la Mỹ. Số tiền thế chấp hàng năm của anh ta là 17.500 đô la Mỹ. Tyler có thể trả các khoản tiền sau đây để trả tiền thế chấp và đầu tư (tiền túi).
• Năm thứ 1: $ 19, 600
• Năm thứ 5: $ 20, 600
• Năm 10: $ 22, 100
• Năm 15: 23, 900
Năm 20: 26.000 đô la
Năm 25: $ 27, 100
Hãy xem ba kịch bản dài hạn sau đây (tất cả đều giả định lợi tức đầu tư hàng năm là 4%)
Kịch bản 1 - Chuyển tiền hàng năm sang tăng khoản thanh toán thế chấp, do đó trả nó sớm hơn và sau đó bắt đầu đầu tư tất cả tiền mặt có sẵn.
Kịch bản 2 - Chuyển số tiền dư thừa để đầu tư hàng năm và thanh toán khoản vay thế chấp định kỳ.
Kịch bản 3 - Áp dụng Smith Maneuver, chuyển tiền dư thừa sang các khoản thanh toán thế chấp và sau đó ngay lập tức vay lại từ khoản vay thế chấp có thể tái cấp vốn với tỷ lệ 4%
Sau 25 năm:
Kịch bản 1 - Tyler sẽ sở hữu ngôi nhà của mình miễn phí và rõ ràng sau 22 năm và sẽ sử dụng ba năm còn lại đầu tư tất cả tiền mặt hàng năm của mình vào các khoản đầu tư.Chờ đợi điều này đã cản trở các khoản đầu tư của ông từ việc tăng trưởng hàng năm và tài sản ròng của ông là 604.000 đô la Mỹ (400.000 đô la Mỹ, cộng thêm 204.000 đô la danh mục đầu tư).
Kịch bản 2: Mặc dù phải mất nhiều thời gian hơn kịch bản 1, bởi vì Tyler phải đảm bảo thu nhập trung bình hàng năm 4% cho khoản đầu tư của mình trong 25 năm thay vì 3, danh mục đầu tư của Tyler sẽ cao hơn 10% so với kịch bản 1. Lợi ích của hợp chất là lý do cho điều này.
Kịch bản 3 - Tyler sẽ không còn thế chấp sau 22 năm, giống như kịch bản 1, nhưng ông sẽ có khoản vay đầu tư được khấu trừ thuế 300.000 đô la. Mặc dù vay tiền để đầu tư, Tyler bắt đầu năm thứ nhất với danh mục đầu tư gần bằng năm năm của kịch bản 2, điều này làm cho lợi nhuận của ông trở nên rất lớn. Năm thứ 10, khoản đầu tư của ông có giá trị như năm 20 của kịch bản 2. Hoàn thuế hàng năm của ông tăng lên hàng năm đến mức ông nhận được khoảng $ 4,000 mỗi năm trong vài năm gần đây. Số tiền đầu tư bắt đầu cao hơn, cộng với lợi nhuận hợp chất và số tiền hoàn thuế tăng để bù đắp chi phí lãi vay của khoản vay HELOC của khoản thế chấp bằng vay tái cấp vốn (cho vay đầu tư) có thể cho phép anh ta đầu tư sớm hơn. Mặc dù anh ta trả lãi nhiều hơn cả hai kịch bản khác, nhưng giá trị thực của anh ta sau 25 năm là 641.000 USD.
Lợi ích
Smith Maneuver có nhiều lợi ích. Đối với người mới bắt đầu, giá trị ròng của bạn sẽ tăng lên (theo ví dụ ở trên) giả sử bạn có thể duy trì lợi tức tương tự hàng năm trong các khoản đầu tư của bạn như là tỷ lệ vay của bạn. Khoản hoàn thuế của bạn sẽ liên tục tăng lên, hàng năm, vì khoản lãi cho khoản vay đầu tư của bạn được khấu trừ thuế. Cuối cùng, nợ thế chấp là một thực tế của cuộc sống, vậy tại sao không áp dụng Smith Maneuver, trả khoản vay thế chấp của bạn nhanh hơn và chuyển nợ vào một định dạng khấu trừ thuế? Vâng, có một số rủi ro.
Rủi ro
Như với bất kỳ kế hoạch đầu tư nào, có rủi ro. Phương án Smith Smith không giảm nợ của bạn; nó chỉ đơn giản chuyển nó từ một thế chấp chung, không phải là thuế khấu trừ ở Canada. Để thực hiện việc này, bạn phải thực hiện theo các bước chính xác và mẫu thuế để thiết lập khoản vay thế chấp có thể tái cấp vốn để sử dụng làm khoản vay đầu tư. Nếu bạn không làm vậy, CRA có thể làm mất hiệu lực đơn của bạn và lợi ích chính của Smith Maneuver sẽ không còn nữa. Để giá trị ròng của bạn tăng lên, bạn phải có một kế hoạch đầu tư vững chắc sẽ mang lại cho bạn nhiều hơn mức vay của bạn. Trong ví dụ trên, tỷ lệ vay và tỷ suất lợi nhuận hàng năm đầu tư là 4%; tuy nhiên, ngay cả khi tỷ suất lợi nhuận hàng năm giảm xuống một nửa phần trăm xuống còn 3,5% thì giá trị ròng của kịch bản 3 của Tyler chỉ cao hơn 6 000 đô la (1). Ở mức 3%, Smith Maneuver sẽ là trường hợp tồi tệ nhất trong cả ba kịch bản trên 12.000 USD. Như bạn thấy, tỷ lệ hoàn vốn chắc chắn là quan trọng.
Ai nên làm điều đó?
Người Canada có 25% nhà của họ phải hội đủ điều kiện để được thế chấp bằng tiền thế chấp. Các ứng cử viên tốt cho Smith Maneuver là những người dễ dàng phục vụ nợ 'tốt', muốn tối đa hoá các khoản thuế và hiểu được việc tận dụng tài sản bất động sản để tăng giá trị thực của chúng.Chủ sở hữu chủ sở hữu muốn "thiết lập và quên đi-nó" không nên xem xét Maneuver vì nó đòi hỏi một kế hoạch đầu tư tài chính vững chắc, thường xuyên lên kế hoạch kiểm tra hiệu quả để đảm bảo bạn đang nhận được và duy trì lợi nhuận hàng năm trên tỷ lệ vay của bạn.
Những người quan tâm đến việc theo đuổi Smith Maneuver sẽ nhận được một bản sao của cuốn sách có tiêu đề I s khoản khấu trừ thuế thế chấp của bạn - The Smith Maneuver bởi Fraser Smith. Sau khi đọc cuốn sách này, hãy tham khảo ý kiến ​​của một cố vấn tài chính được cấp phép quen thuộc với Người vận hành để tư vấn và đánh giá miễn phí khi những người bên ngoài cuối cùng kiểm tra để đảm bảo rằng nó phù hợp với chiến lược của bạn.
The Bottom Line
Smith Maneuver là khái niệm đơn giản về "sau mỗi lần thanh toán thế chấp, bạn mượn số tiền nguyên tắc và đầu tư lại nó. "Đối với những người hiểu rằng mức nợ của họ sẽ không giảm - và được thoải mái theo dõi và duy trì lợi nhuận đầu tư - Maneuver có thể làm tăng đáng kể giá trị ròng của bạn.