Mục lục:
- Các nhà đầu tư cá nhân có thể áp dụng một số chiến lược để tiết kiệm thuế lợi tức thu được từ việc sáp nhập.
- Sự hợp nhất của Pfizer và Allergan có thể trở nên tốt cho công ty trong một thời gian dài chạy nhưng nó liên quan đến đau ngắn hạn cho các nhà đầu tư bán lẻ.
Trong khi Pfizer Inc. (PFE PFEPfizer Inc35 37 + 0 14% Được tạo bằng Highstock 4. 2. 6 ) và Allergan Plc. (AGN AGNAllergan PLC174 58 + 0 14% Tạo với Highstock 4. 2. 6 ) đứng để tiết kiệm $ 1. Theo một số ước tính, số tiền thuế thu được từ việc sáp nhập của họ là 2 tỷ USD (hay 3 tỷ USD), các nhà đầu tư bán lẻ có thể bị đánh thuế do hậu quả của việc sát nhập.
Điều này là do một khoản thuế lợi tức tăng vốn lên tới 20% có thể được áp dụng đối với cổ đông của Pfizer vì họ sẽ chiếm khoảng 56% tổng số doanh nghiệp được kết hợp. Theo luật của U.S., thuế thu nhập về vốn được áp dụng đối với việc sáp nhập nước ngoài, nơi công ty của U. S. (trong trường hợp này là Pfizer) đã sở hữu hơn 50% doanh nghiệp đã mua (Allergan Plc). Tuy nhiên, nếu Allergan kết thúc việc mua lại Pfizer, như đã được báo cáo, các nhà đầu tư bán lẻ có thể được tiết kiệm hóa đơn thuế.
Chắc chắn, Pfizer đã hứa sẽ bù đắp một phần thiệt hại đó. Trong thông cáo báo chí thông báo về việc sáp nhập, Pfizer thông báo rằng các cổ đông của mình có thể lựa chọn "nhận tiền mặt thay vì cổ phần của công ty được kết hợp cho một số hoặc tất cả các cổ phiếu Pfizer của họ, với điều kiện tổng số tiền mặt được thanh toán trong vụ sáp nhập sẽ không ít hơn 6 tỷ USD hoặc lớn hơn 12 tỷ USD ".
Đây không phải là lần đầu tiên việc sáp nhập đã làm cho các nhà đầu tư bán lẻ có một khoản thuế lớn. Nhà sản xuất thiết bị y tế có trụ sở tại Minnesota của hãng Medtronic PLC (MDT MDTMedtronic PLC77.88 + 0 17% Được thành lập với Highstock 4. 2. 6 ) mua lại công ty Ailen Covidien năm ngoái cũng kết thúc với ý nghĩa về thuế cho các nhà đầu tư bán lẻ. Medtronic đã hoàn trả 63 triệu USD cho các giám đốc điều hành cấp cao của mình để giúp bù đắp các hậu quả về thuế liên quan đến việc sáp nhập các giám đốc điều hành cấp cao. Tuy nhiên, các nhà đầu tư bán lẻ đã bị đánh thuế lợi tức vốn, trong một số trường hợp, đã lên tới 33%. Pfizer đã từ chối bồi hoàn cho các giám đốc điều hành cấp cao về chi phí thuế thu được từ việc sáp nhập.
Các nhà đầu tư cá nhân có thể áp dụng một số chiến lược để tiết kiệm thuế lợi tức thu được từ việc sáp nhập.
Ví dụ: họ có thể "tặng" cổ phiếu cho bạn bè hoặc người thân trước khi thỏa thuận được hoàn tất. Quà tặng không quá 14.000 đô la Mỹ (hoặc 28.000 đô la Mỹ đối với cặp vợ chồng) không phải chịu thuế. Bất kỳ số tiền nào vượt quá giới hạn thuế đó được áp dụng cho giới hạn thời gian loại trừ cuộc sống là $ 5, 430, 000 đối với cá nhân. Hơn nữa, người nhận không phải nộp thuế, khi họ nhận cổ phiếu. Thay vào đó, họ chỉ bị đánh thuế theo tỷ giá hiện hành khi họ quyết định bán cổ phiếu có năng lực.
Các nhà đầu tư bán lẻ cũng có thể bán một khoản tiền tương ứng trong một cổ phiếu khác (và lấy) hoặc nắm giữ từ danh mục đầu tư của họ để đạt được một hit để giảm bớt trách nhiệm thuế của họ là kết quả của việc sáp nhập.(Để biết thêm thông tin, xem:
Điều bạn cần biết về lợi nhuận và thuế . Kết luận cuối cùng
Sự hợp nhất của Pfizer và Allergan có thể trở nên tốt cho công ty trong một thời gian dài chạy nhưng nó liên quan đến đau ngắn hạn cho các nhà đầu tư bán lẻ.
Thuế đầu tư: 6 cách để giảm bớt gánh nặng của bạn
Kế hoạch đầu tư giúp khách hàng giảm thiểu các cú đánh thuế liên quan sẽ làm tăng thêm giá trị cho một chiến lược đã được cân nhắc kỹ càng. Đây là một số lời khuyên.
Pfizer-Allergan Sáp nhập hợp đồng đã xong
Vào ngày 22 tháng 11 năm 2015, Pfizer của Mỹ và Allergan của Ireland đã nhận được phê duyệt của hội đồng quản trị để hợp nhất kế hoạch đảo ngược lớn nhất bao giờ, trị giá khoảng 160 tỷ đô la.
Thu nhập từ tiền mặt hoặc thu nhập từ thu nhập từ thu nhập từ thu nhập từ thu nhập từ thu nhập từ thu nhập từ thu nhập từ tiền lương?
Hiểu bản kê thu nhập pro-forma là gì, nó khác với báo cáo thu nhập tiêu chuẩn như thế nào và tại sao các công ty thường đưa ra các tuyên bố định dạng pro-forma.