Trong thời kỳ tài chính hỗn loạn, khi sa thải tràn lan, điều quan trọng là phải có một kế hoạch tài chính vững vàng để dự báo những điều không chắc chắn. Điều quan trọng không kém là phải biết những lựa chọn của bạn liên quan đến kế hoạch nghỉ hưu do người chủ lao động tài trợ trong trường hợp bạn bị buông bỏ. Các lựa chọn tái đầu tư cho 401 (k) tài khoản có lẽ đã được biết đến bởi bây giờ, nhưng điều này có thể không phải là trường hợp cho Roth 401 (k) tài khoản. Nếu công việc của bạn đang bị đe dọa hoặc bạn đang cân nhắc một bước di chuyển nghề nghiệp, hãy đọc để xem các lựa chọn để xử lý tài khoản Roth 401 (k) của bạn. (Để đọc ở chế độ nền, xem Nhìn Gần hơn Roth 401 (k) .)

Đạo luật tăng trưởng kinh tế và giải tỏa thuế năm 2001 (EGTRRA) đã quy định các khoản đóng góp của Roth mà các kế hoạch 401 (k) và 403 (b) hiện tại hoặc hiện có có thể Chấp nhận. Tính năng mới này đã có hiệu quả trong nhiều năm kể từ ngày 1 tháng 1 năm 2006. Không giống như các khoản nợ 401 (k) truyền thống, việc trì hoãn cho Roth 401 (k) dựa trên cơ sở sau thuế. Nói cách khác, số tiền đóng góp của Roth được tính vào thu nhập gộp của một cá nhân và do đó tính thuế đối với số tiền được hoãn lại như thể cá nhân đã thực sự nhận được tiền.

AD:

Các tùy chọn cuộn qua cho một Roth 401 (k) theo các tiêu chuẩn 401 (k) truyền thống. Nghĩa là, bạn có thể lộn quỹ cho IRA hoặc vào một 401 (k) của chủ nhân mới. Cũng như sự phân bố của một truyền thống 401 (k) được chuyển thành một IRA truyền thống, sự phân bố từ một Roth 401 (k) được lăn vào Roth IRA. Nếu chủ nhân mới của bạn có một lựa chọn Roth 401 (k) và cho phép chuyển tiền, bạn cũng có thể cuộn "Roth 401" cũ "Roth 401 (k)" mới ".

AD:

Cách tốt nhất để hoàn thành việc di chuyển là từ ủy thác đến người được ủy thác. Điều này đảm bảo một giao dịch liền mạch sẽ không bị IRS thách thức sau bởi IRS về việc nó đã được thực hiện đầy đủ hay đúng thời điểm. Tuy nhiên, nếu bạn quyết định gửi tiền cho bạn thay vì trực tiếp cho người được ủy thác mới, bạn vẫn có thể chuyển toàn bộ phân phối tới Roth IRA trong vòng 60 ngày kể từ ngày nhận. Tuy nhiên, nếu bạn chọn tuyến đường này, người yêu cầu thanh toán thường phải khấu trừ 20%.

Các vấn đề phân phối

Điều gì sẽ xảy ra, mặc dù khi bạn muốn phân phối từ Roth 401 (k) hoặc Roth IRA mới có quỹ chuyển đổi? Xét về sự phân bố của Roth 401 (k) mới, điều đó phụ thuộc vào kế hoạch; phòng nhân sự mới của chủ nhân của bạn sẽ có thể trợ giúp cho việc đó.

Đóng góp Roth IRA có thể được rút lại bất cứ lúc nào miễn thuế và không bị phạt bất kể tuổi tác. Tuy nhiên, các quy tắc về phân phối thu nhập khác nhau. Như bạn đã biết, phân phối đủ điều kiện từ Roth IRA là một trong số được thực hiện sau khi quy tắc 5 năm được đáp ứng và sau 59 tuổi sau khi chết do khuyết tật hoặc mua nhà lần đầu tiên (giới hạn áp dụng).Những phân phối đủ tiêu chuẩn này đều là thuế và không bị phạt. Các khoản phân phối không phải là thuế thu nhập chịu thuế thu nhập là các khoản phân phối thu nhập không đáp ứng được quy định giữ năm năm nhưng được thực hiện sau 59 tuổi, do khuyết tật, tử vong hoặc "một sự kiện trong cuộc đời". Phân phối không đủ tiêu chuẩn chịu cả thuế thu nhập và hình phạt là phân phối thu nhập, trong đó những ngoại lệ này chưa được đáp ứng. Điều này nghe có vẻ tương đối đơn giản nhưng quy tắc 5 năm có thể rất phức tạp. (

) "Nếu bạn thực hiện phân phối không đủ tiêu chuẩn, thuế thu nhập sẽ chỉ được tính trên thu nhập từ đóng góp của bạn, nhưng 10 "Mark Hebner, người sáng lập và chủ tịch của Index Fund Advisors, Inc, Irvine, Calif, và là tác giả của" Quỹ Chỉ số: Chương trình Khôi phục 12 Bước dành cho Nhà đầu tư Hoạt động " Nếu bạn quyết định cuộn qua các quỹ từ Roth cũ 401 (k) tới Roth 401 (k) mới của mình bằng chuyển khoản của người quản lý tài sản (còn gọi là rollover trực tiếp), số năm quỹ đã có kế hoạch cũ có thể tính vào khoảng thời gian năm năm để phân phối đủ tiêu chuẩn. Tuy nhiên, chủ nhân trước đây phải liên lạc với người chủ mới về số tiền đóng góp của nhân viên và năm đầu tiên họ được thực hiện. Nếu các nhân viên chỉ chuyển một phần sang Roth 401 (k), báo cáo bổ sung sẽ là cần thiết bởi sự thay đổi mới Roth 401 (k) và năm năm bắt đầu lại. Nghĩa là, bạn không nhận được tín dụng cho số tiền thời gian các quỹ đã được trong cũ của bạn Roth 401 (k).

Từ Roth 401 (k) đến IRA Nếu chuyển đến Roth IRA thay vào đó, khoảng thời gian lưu giữ trong Roth 401 (k) không mang lại. Nghĩa là, nếu khách hàng có Roth IRA hiện có, một khi phân phối Roth 401 (k) trong tài khoản, nó có cùng khoảng thời gian nắm giữ với quỹ Roth IRA. Ví dụ, giả sử Roth IRA được khai trương vào năm 2000. Bạn đã làm việc tại nhà tuyển dụng của bạn từ năm 2006-2009 và sau đó đã bỏ đi hoặc bỏ thuốc lá. Bởi vì Roth IRA mà bạn đang lăn vào quỹ đã được tồn tại trong hơn năm năm, phân phối đầy đủ cuộn vào Roth IRA đáp ứng các quy tắc năm năm cho phân phối có trình độ. Mặt khác, nếu bạn không có Roth IRA hiện có và phải thiết lập một mục tiêu cho mục đích di chuyển, khoảng thời gian năm năm bắt đầu vào năm Roth IRA được mở ra, bất kể bạn đã đóng góp bao lâu cho Roth 401 (k). Dây đáy

Vượt qua Roth 401 (k) vào Roth IRA thường là điều tối ưu để làm, đặc biệt bởi vì các lựa chọn trong một IRA thường lớn hơn đáng kể và tốt hơn trong kế hoạch 401 (k) . "Thường xuyên hơn không, các tài khoản IRA cá nhân có nhiều lựa chọn hơn 401 (k) Tùy thuộc vào người trông giữ, đôi khi các lựa chọn của bạn trong một 401 (k) được giới hạn trong quỹ tương hỗ hoặc một vài quỹ ETF khác với việc có thể đầu tư vào rất nhiều sự lựa chọn [trong một IRA], "Carlos Dias Jr., quản lý tài sản, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

Mặc dù thường không nên áp dụng quỹ hưu trí, trong thời kỳ tuyệt vọng không thể tưởng tượng có thể trở thành lựa chọn duy nhất. Sự cần thiết cho các quỹ hưu trí này nên được xem xét trước khi lăn tiền vào IRA, đặc biệt nếu không có một vị trí phù hợp, vì điều này sẽ bắt đầu giai đoạn giữ lại năm năm mới. Trước khi quyết định, hãy nói chuyện với cố vấn thuế hoặc cố vấn tài chính về những gì tốt nhất cho bạn. Một lựa chọn thậm chí có thể để lại Roth 401 (k) trong kế hoạch của nhà tuyển dụng trước đây của bạn, tùy thuộc vào hoàn cảnh và các quy tắc của kế hoạch. Nên để nhân viên luân chuyển trên 401 (k) Tài sản hay không? thảo luận về vấn đề này một cách sâu sắc.