Câu trả lời ngắn gọn là việc chia cổ phiếu sẽ có ít ảnh hưởng đến người giữ chứng chỉ cổ phiếu. Trong hầu hết các trường hợp khi một nhà đầu tư mua cổ phiếu trong một công ty, họ không bao giờ thực sự giữ giấy tờ của nhà đầu tư hoặc công ty môi giới của nhà đầu tư. Thay vào đó, cổ phiếu của một công ty được giữ dưới dạng điện tử và đăng ký với đại lý chuyển nhượng của công ty. Tuy nhiên, các nhà đầu tư có quyền nhận cổ phiếu dưới dạng giấy, gọi là chứng chỉ cổ phiếu. Nếu cổ phần của bạn được giữ ở dạng giấy, bạn sẽ vẫn được đăng ký làm chủ bản quyền với đại lý chuyển nhượng.
Khi cổ phiếu tách ra, nó có nghĩa là công ty đang tăng số cổ phần trong công ty. Bạn, với tư cách là người nắm giữ chứng chỉ chứng khoán, sẽ tiếp tục giữ chứng chỉ của bạn. Vào thời điểm chia tách, công ty chuyển nhượng của công ty sẽ bổ sung thêm cổ phiếu được chia tách vào hồ sơ của mình. Các cổ phiếu bổ sung này sẽ có hình thức điện tử trên sổ của đại lý chuyển nhượng, và chứng chỉ chứng khoán nói chung sẽ không được phát hành vào thời điểm chia. Ví dụ: nếu một công ty thành lập việc chia tách cổ phần 2-cho-1, điều này có nghĩa là mỗi cổ phần bạn nắm giữ trong công ty bây giờ thì bạn sẽ nhận được thêm một cổ phần. Nếu bạn giữ 100 cổ phiếu trước khi chia tay, bạn sẽ sở hữu 200 cổ phiếu sau khi chia tay. (Nhưng đừng quá kích động: giá mỗi cổ phiếu sẽ bị cắt giảm một nửa, tất cả mọi thứ sẽ hết.) Nếu 100 cổ phiếu đó được giữ chứng chỉ cổ phiếu, bạn sẽ giữ lại các cổ phần đó và không phải trả lại giấy chứng nhận. 100 cổ phần bổ sung của bạn trong công ty chỉ đơn giản là được đăng ký với bạn bởi người chuyển nhượng. Nói cách khác, bạn sẽ nắm giữ 100 chứng khoán và 100 cổ phiếu sẽ được giữ bởi người chuyển nhượng. Nếu bạn muốn nhận thêm 100 cổ phiếu dưới dạng giấy, bạn chỉ cần yêu cầu đại lý chuyển nhượng gửi chứng chỉ chứng khoán cho bạn.
(Để tìm hiểu thêm về chia cổ phiếu và chứng chỉ cổ phiếu, hãy đọc
Hiểu rõ cổ phiếu và Chứng chỉ cổ phiếu cũ: Bí mật Treasure hoặc Hình nền? .)
Chồng tôi đã đủ điều kiện cho một kế hoạch 401 (k) (không có đóng góp phù hợp) tại nơi làm việc. Làm thế nào để chúng tôi lấy lại 9.000 USD mà chúng tôi đã đóng góp cho IRA năm 2005 mà không bị phạt? Chồng tôi kiếm được 144.000 đô la / năm và cả hai chúng tôi đều trên 50 tuổi.
Nhà tuyển dụng của chồng bạn nên kiểm tra hộp kế hoạch nghỉ hưu ở dòng 13 của Biểu mẫu W-2 năm 2005 chỉ khi chồng bạn lựa chọn đóng góp tiền tạm ứng vào kế hoạch 401 (k) trong năm 2005. Quy tắc chung cho 401 (k) là một cá nhân không được coi là một người tham gia tích cực nếu không có đóng góp hoặc mất tiền được ghi có vào kế hoạch thay mặt cho cá nhân.
Vợ / chồng tôi và bây giờ tôi kiếm được nhiều hơn mức giới hạn thu nhập kép do các IRA của chúng tôi chỉ định. Điều gì sẽ xảy ra cho những đóng góp trước đây của chúng tôi?
Số tiền mà bạn đóng góp trong khi thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGI) nằm trong giới hạn quy định sẽ không bị ảnh hưởng bởi bất kỳ khoản tăng MAGI nào của bạn trong những năm sau. Ví dụ, giả sử bạn đóng góp $ 4,000 cho năm thuế 2007 trong khi MAGI của bạn dưới $ 166,000.
Tôi 59 tuổi (không 59. 5) và chồng tôi 65 tuổi. Chúng tôi đã tham gia một SIMRA IRA với công ty của chúng tôi hơn hai năm. Chúng ta có thể chuyển đổi SIMRA IRA thành Roth IRA? Nếu chúng ta có thể chuyển đổi, liệu chúng ta có phải trả thuế đối với tiền SIMRAI IRA được đặt trong Roth? Có
Trong hai năm đầu tiên sau khi một IRA SIMPLE được thành lập, tài sản được giữ trong SIMRA IRA không được chuyển hoặc chuyển sang kế hoạch nghỉ hưu khác. Vì bạn đã đáp ứng yêu cầu hai năm, tài sản SIMPLE IRA của bạn có thể được chuyển thành Roth IRA.