Khách hàng của bạn có thể sẽ thay đổi công việc nhiều lần trong suốt quá trình làm việc của họ. Một trong những quyết định quan trọng là phải làm gì với kế hoạch nghỉ hưu 401 (k) của họ hoặc tương đương như một khoản đóng góp được xác định tương tự như 403 (b) hoặc 457. Thông thường, có bốn lựa chọn để xem xét:

• Cuộn qua một IRA với một bên ngoài giám sát.
• Cuộn nó sang kế hoạch 401 (k) của chủ nhân mới.
• Rời tiền đầu tư vào kế hoạch cũ của hãng sở.
• Hãy phân phối.

Mỗi lựa chọn này có thể có vị trí của họ. Chúng ta hãy cùng xem xét và làm thế nào bạn có thể tư vấn cho khách hàng của bạn để tiến hành. (999) Chi phí thấp hơn và nhiều lựa chọn hơn: Tùy thuộc vào các lựa chọn sẵn có hoặc trong kế hoạch cũ của khách hàng của bạn hoặc người sử dụng lao động mới của họ (nếu đó là một sự thay thế), IRA sẽ cung cấp một lựa chọn rộng hơn các lựa chọn đầu tư có thể mang lại chi phí thấp hơn. Củng cố các tài khoản cũ:

Lùi 401 (k) cũ của họ tới IRA cung cấp cho khách hàng cơ hội hợp nhất tài khoản này và các tài khoản hưu trí khác ở cùng một nơi. Đặc biệt nếu mối quan hệ của bạn với khách hàng này là mối quan hệ mới, đây có thể là một cách hay để tăng giá trị cho mối quan hệ này.

• Các quy tắc ủy thác của DoL và việc thu hồi lại cho IRA: Quy tắc ủy thác mới có thể làm giảm chấn động trong một số lần rollovers từ 401 (k) đến IRA. Nếu điều này dẫn đến việc khách hàng trả phí cao hơn cho các khoản đầu tư vào IRA, có thể yêu cầu một biểu mẫu tiết lộ BICE. Có một số suy đoán rằng các quy tắc ủy thác sẽ đặt một damper trên rollovers để IRAs.
• Nếu khách hàng đang di chuyển đến một công ty mới với 401 (k) và nếu kế hoạch đó cho phép rollovers, điều này có thể là một lựa chọn tốt nếu kế hoạch cung cấp một menu đầu tư vững chắc và mang lại chi phí tổng thể thấp. Nhiều nhà tuyển dụng lớn hơn có quyền tiếp cận các quỹ thể chế có chi phí cực kỳ thấp và các quỹ tín thác tập thể rẻ hơn những gì có thể có được thông qua IRA. Nếu khách hàng của bạn đang làm việc trên 70 tuổi. 5, họ không phải phân bổ tối thiểu theo yêu cầu nếu họ không phải là chủ sở hữu 5% hoặc cao hơn của công ty và chủ nhân của họ đã chọn để cung cấp ngoại lệ này. Ngoài ra, nếu kế hoạch của người sử dụng lao động cho phép, khách hàng của bạn cũng có thể làm một con trỏ đảo ngược từ IRA của họ bất kỳ tiền mà đã đi trong ban đầu trên cơ sở trước khi thuế. Điều này cho phép RMD về khoản tiền này được hoãn lại cho đến khi khách hàng của bạn nghỉ hưu từ người sử dụng lao động này.
• Ngoài ra, tiền giữ trong kế hoạch 401 (k) có thể cung cấp bảo vệ tuyệt vời cho các chủ nợ hơn IRA ở một số tiểu bang nếu đây là một vấn đề cho khách hàng của bạn. (Để đọc có liên quan, xem: Giúp Khách hàng Tránh Bom mìn hưu trí.

Rời khỏi ngân sách

Đây có thể là một lựa chọn tốt nếu kế hoạch 401 (k) cũ của khách hàng của bạn được quản lý tốt và cung cấp một thực đơn các quỹ tương hỗ của cơ quan với chi phí thấp và các lựa chọn đầu tư khác. Tương tự như vậy về khả năng của một số chủ lao động để thương lượng lệ phí rất thấp và cung cấp các lựa chọn thể chế xuất sắc và chi phí thấp áp dụng ở đây cũng như áp dụng cho kế hoạch này. Tương tự như vậy, với vấn đề bảo vệ chủ nợ theo kịch bản này là tốt.

Nếu khách hàng của bạn có số dư dưới 5 000 đô la, chủ cũ của họ có thể buộc họ phải phân phối. Điều quan trọng là bạn cung cấp cho họ những lời khuyên về những gì làm với tiền này. Ngay cả khi khách hàng của bạn có số tiền lớn hơn, chủ nhân cũ của họ có thể chuyển tiền của họ cho IRA được thiết kế đặc biệt cho nhân viên cũ.

Phân phối

Nếu khách hàng của bạn dưới 59 tuổi. 5 và nhận một khoản phân phối từ kế hoạch nghỉ hưu của họ, sẽ có thêm 10% hình phạt bổ sung cho bất kỳ khoản thuế nào phải trả. Có một số trường hợp ngoại lệ khi loại bỏ hình phạt này bao gồm để đáp ứng khoản tiền IRS, tàn tật, các chi phí y tế không hoàn lại và một số khác.

Nói chung, bạn sẽ muốn khuyên khách hàng của mình tránh việc phân phối một lần, đặc biệt nếu họ có một số năm để đi nghỉ hưu. Có hai kịch bản để xem xét cho khách hàng về rút tiền. (999) Tách biệt với dịch vụ ở tuổi 55 trở lên: Nếu khách hàng của bạn tách biệt với dịch vụ với người sử dụng lao động của họ trong năm ở mà họ đạt đến độ tuổi 55 hoặc sau đó, phân phối từ 401 (k) của họ sẽ không bị phạt 10% nếu họ dưới 59 tuổi. 5. Mức tăng không đáng kể:

Nếu khách hàng của bạn 401 (k) có chứa cổ phiếu công ty đánh giá cao, nó có thể behoove họ sử dụng kỹ thuật này cho cổ phiếu này. Thay vì lăn cổ phần của công ty cổ phần cho bất kỳ IRA, họ có thể phân phối và nộp thuế trên cơ sở chi phí cổ phần. Khi bán cổ phiếu xuống đường, họ sẽ phải đóng thuế theo mức lãi suất ưu đãi, có thể dẫn đến tiết kiệm đáng kể thuế. Phần cổ phiếu không phải của công ty sẽ được chuyển sang IRA để duy trì điều khoản trì hoãn thuế.

Dòng dưới cùng

Giúp khách hàng đưa ra quyết định tốt nhất về kế hoạch 401 (k) cũ của họ khi họ rời khỏi nhà tuyển dụng là một trong những lời khuyên quan trọng nhất mà cố vấn tài chính có thể cung cấp cho khách hàng của họ. (Để đọc liên quan, xem:

Làm thế nào để chọn giữa một Roth hoặc truyền thống 401 (k).

)