a:

Giá của một quỹ tương hỗ, hoặc giá trị tài sản ròng (NAV), được xác định mỗi ngày một lần sau khi các thị trường đóng cửa ở mức 4 p. m. Thời gian ở Hoa Kỳ. Mặc dù không có thời hạn cụ thể để trình NAV cho các tổ chức quản lý và các cơ quan truyền thông, các quỹ lẫn nhau xác định NAV của họ thường là từ 4 p. m. và 6 p. m. Giờ phương Tây.

Quỹ tương hỗ

Quỹ tương hỗ thể hiện một nhóm các quỹ đầu tư vào các loại chứng khoán khác nhau được giao dịch trên sàn giao dịch chứng khoán. Các quỹ tương hỗ thường được đăng ký với Ủy ban Chứng khoán và Chứng khoán (SEC) dưới dạng các công ty đầu tư mở và phải báo cáo NAV mỗi ngày giao dịch. Các quỹ tương hỗ mở có thể phát hành bất kỳ số cổ phần nào mà bất kỳ nhà đầu tư nào có thể mua được. Các quỹ đóng, có cổ phần không thể thanh toán được và được phát hành với số tiền cố định, được miễn khỏi yêu cầu báo cáo NAV hàng ngày. Đối với các quỹ mở, NAV thay đổi với sự thay đổi giá trị danh mục đầu tư và số lượng cổ phiếu đang lưu hành. Đối với các quỹ đóng, NAV chỉ thay đổi với biến động về giá trị của danh mục đầu tư.

Tính toán giá trị tài sản ròng

Một quỹ tương hỗ tính NAV của nó bằng cách xác định giá đóng cửa cuối cùng hoặc cuối cùng của tất cả các chứng khoán trong danh mục đầu tư và giá trị của chúng; sau đó sẽ khấu trừ bất kỳ khoản phí hoặc chi phí nào. Sau đó, một quỹ tương hỗ phân chia giá trị danh mục đầu tư của mình bằng tổng số cổ phần của nó. Hầu hết các quỹ tương hỗ đều có thời hạn báo cáo NAV tự ràng buộc, gắn liền với thời điểm cắt giảm đối với các ấn phẩm NAV trên báo chí và các tạp chí khác. Đây là khoảng 6 p. m. Giờ phương Tây. NAV được báo cáo đại diện cho giá người mua thanh toán hoặc người bán sẽ nhận cổ phần của quỹ vào ngày giao dịch kế tiếp sau khi trừ bất kỳ khoản hoa hồng và phí môi giới nào.