Hầu hết các cá nhân đều phải trả hóa đơn thuế của họ trong năm qua khoản khấu trừ từ tiền lương của họ. Nhưng nhiều người khác, chẳng hạn như chủ doanh nghiệp tự kinh doanh và những người sống nhờ thu nhập từ đầu tư, phải trả thuế thông qua ước tính. Chờ cho đến khi bạn nộp một khoản hoàn trả cho năm 2016 để thanh toán toàn bộ hóa đơn có thể dẫn đến hình phạt và lãi suất, vì vậy ước tính thuế không thể bỏ qua.

Thời điểm phải trả

Thuế ước tính cho các cá nhân được thanh toán bốn lần trong năm: 15 tháng 4, 15 Tháng 6, 15 tháng 9 và 15 tháng 1 của năm tiếp theo. Tuy nhiên, khi ngày hết hạn vào cuối tuần hoặc ngày lễ hợp pháp, ngày đến hạn sẽ trở thành ngày làm việc tiếp theo. Năm nay, ngày đến hạn cho lần đóng thuế ước tính đầu tiên cho năm 2016 là ngày 18 tháng 4 năm 2016. Ngày này áp dụng cho những người ở Maine và Massachusetts mặc dù họ có thời hạn nộp tờ khai thuế thu nhập liên bang năm 2015 vào ngày 19 tháng 4. >

Việc gia hạn nộp đơn khai thuế thu nhập cá nhân năm 2015 của bạn không cho bạn nhiều thời gian hơn để nộp thuế ước tính cho năm 2016. Những khoản thuế ước tính cho năm 2016 sẽ đến hạn vào ngày 15 tháng 6, 15 tháng 9 và ngày 17 tháng 1 năm 2017.

Mặc dù bạn có thể trả tiền thuế ước tính đầu tiên cho năm 2016 trong cùng một ngày khi bạn gửi bản khai thuế năm 2015, các hành động này riêng biệt. Không bao gồm các khoản thuế ước tính của bạn cùng với khai thuế của bạn.

Chi phí phải trả Nếu bạn dự đoán hóa đơn thuế của bạn cho năm 2016 sẽ không vượt quá $ 1, 000 sau khi xem xét các khoản khấu trừ thuế khấu trừ và hoàn lại (ví dụ: tín dụng thu nhập kiếm được; tín dụng thuế phí bảo hiểm), đừng bận tâm với các khoản thuế ước tính. Nhưng nếu bạn mong đợi phải trả $ 1, 000 trở lên, bạn nên:

Trả thuế ước tính để tránh hoặc ít nhất giảm thiểu mức phạt

Tăng khấu trừ để trang trải những gì bạn dự kiến ​​cho các khoản thuế trên khấu trừ và các khoản tín dụng hoàn lại hiện tại của bạn. Nếu bạn đang làm việc, tăng khấu trừ bằng cách nộp đơn xin W-4 mới với chủ của bạn. (Xem

Điền vào mẫu W-4 của bạn

• .) Nếu bạn nhận được khoản tiền hưu bổng hoặc thu nhập hưu bổng, hãy nộp Mẫu W-4P với người quản lý kế hoạch hoặc bên kia trả khoản trợ cấp của bạn. Bạn có thể lựa chọn không tự nguyện khấu trừ các khoản thanh toán như trợ cấp An sinh Xã hội và trợ cấp thất nghiệp bằng cách nộp Mẫu W-4V.

• Làm thế nào bạn có thể biết vào đầu năm 2016 thu nhập của bạn sẽ là bao nhiêu cho năm đầy đủ và những gì bạn sẽ nợ cuối cùng? Bạn có thể dựa vào hai cảng an toàn để tính các khoản thanh toán thuế ước tính của bạn. Sử dụng một trong hai nghĩa là bạn có thể nợ thuế cuối cùng, nhưng bạn sẽ không bị phạt. Cảng an toàn năm nay
  . Nếu các khoản thuế mà bạn phải trả cho một năm thông qua khấu trừ và các khoản thuế ước tính thì ít nhất 90% hóa đơn cuối cùng của bạn cho năm 2016 sẽ không áp dụng hình phạt.

Cảng an toàn năm trước

• . Nếu bạn thanh toán các khoản thanh toán cho năm 2016 cho hóa đơn thuế năm 2015 của mình, bạn cũng được đảm bảo sẽ không bị phạt. Các khoản thuế mà bạn phải trả (ước tính và giữ lại) cho năm 2016 phải là ít nhất 100% trong năm 2015 của bạn. Nếu tổng thu nhập được điều chỉnh của bạn cho năm 2015 là hơn $ 150,000 (75.000 đô la Mỹ cho những người đã lập gia đình nộp đơn riêng), khoản thanh toán năm 2016 tối thiểu phải là 110% trong năm 2015. (Các quy tắc khác nhau áp dụng cho nông dân và ngư dân) Nếu thu nhập của bạn thay đổi đáng kể trong năm, bạn có thể điều chỉnh các khoản thuế còn lại ước tính cho phù hợp. Ví dụ: nếu thu nhập của bạn giảm vì bạn ngừng làm việc, bạn có thể giảm phần còn lại của khoản thanh toán thuế ước tính cho năm 2016 do đó bạn không phải trả quá nhiều và phải đợi cho đến khi bạn gửi bản trả lại của mình để được hoàn lại tiền.

• Tính năng mới cho năm 2016 Dựa vào bến an toàn bảo vệ bạn khỏi bị trừng phạt. Nhưng phải trả những gì bạn mong đợi nợ nợ có nghĩa là bạn sẽ không phải đến một khoản thanh toán lớn vào tháng Tư tới. Hành động tốt nhất là dự toán hóa đơn 2016 của bạn càng chính xác càng tốt bằng cách bắt đầu với tình hình thuế năm 2015 và sau đó điều chỉnh cho năm 2016. Xem xét:

Những thay đổi trong hoàn cảnh cho năm nay

. Bạn sẽ kết hôn hoặc ly hôn (ảnh hưởng đến tình trạng nộp hồ sơ và mức thuế áp dụng cho tình trạng đó)? Bạn sẽ có con (một người phụ thuộc mới)? Bạn sẽ mua nhà (khấu trừ thêm cho lãi suất thế chấp và thuế bất động sản)?

Các luật thuế mới

• . Hàng chục lần tạm ngưng thuế được điều chỉnh hàng năm vì lạm phát. Điều này có nghĩa là bạn nợ thuế ít hơn, ngay cả khi thu nhập của bạn là như nhau vào năm 2016 như năm 2015. Ví dụ: số tiền khấu trừ tiêu chuẩn, miễn giảm cho bạn và người phụ thuộc và số tiền tín dụng thu nhập kiếm được đều cao hơn một chút vào năm 2016. Sử dụng Biểu thuế Thuế năm 2016 trong hướng dẫn cho Mẫu 1040-ES để tính thuế ước tính của bạn cho năm. Dòng dưới

• Việc ước tính thuế ước tính không phải là khoa học chính xác, nhưng có nghĩa là bạn sẽ tránh được hình phạt và đảm bảo rằng bạn không phải trả một lần lớn (và có thể không thể trả được) một lần khi bạn nộp đơn khai thuế. Theo dõi thời hạn và, khi cần thiết, làm việc với CPA hoặc các chuyên gia thuế khác. Xem thêm:

5 Cách nhỏ để giảm thuế doanh nghiệp nhỏ

và

Nghĩa vụ về thuế của các doanh nghiệp nhỏ: Thuế thu nhập.