Trở lại thời xưa, tiết kiệm cho việc giáo dục đại học của một đứa trẻ đơn giản hơn nhiều. Không chỉ gửi một đứa trẻ đến trường đại học giá cả phải chăng hơn, nhưng cũng có ít hơn nhiều thuế phá vỡ để điều hướng thông qua. Qua nhiều năm, các quy tắc về thuế đã phát triển thành một loạt các tài khoản tiết kiệm đại học, tín dụng thuế và các khoản giảm thuế khác dành cho các gia đình đang cố gắng tài trợ cho chương trình giáo dục đại học của trẻ.
Cơ hội tiết kiệm đại học đầu tiên về thuế được áp dụng vào năm 1990. Chương trình Trái phiếu Tiết kiệm Giáo dục đảm bảo rằng những người đóng thuế sẽ không đóng thuế cho các khoản lãi suất kiếm được trên một số khoản nhất định trái phiếu chính phủ được mua chuộc để trả học phí cho một đứa trẻ. Hiện tại, Trái phiếu của Chương trình EE và Trái phiếu Tôi đủ điều kiện. Để hội đủ điều kiện, khoản tiền thế chân phải ghi tên hoặc tên của bạn và vợ / chồng, có nghĩa là trái phiếu có tên con bạn không đủ điều kiện. Thêm vào đó, bạn sẽ không được hưởng lợi từ việc miễn thuế này trừ khi thu nhập gộp được điều chỉnh đã điều chỉnh của bạn (MAGI) thấp hơn $ 139, 250 nếu kết hôn hoặc $ 87, 850 nếu một lần (vào năm 2012).
Nếu bạn muốn đầu tư vào quỹ lẫn nhau để tiết kiệm cho chương trình giáo dục đại học của trẻ, hãy xem 529 Kế Hoạch và Tài Khoản Tiết Kiệm Giáo Dục của Học Khu (Coverdell Education Savings - ESAs). Cả hai kế hoạch đều cho phép tăng trưởng chậm thuế nếu tiền vẫn được đầu tư. Dưới đây là hai kế hoạch khác nhau:
Đóng góp hàng năm tối đaBạn có thể đóng góp lên đến $ 2, 000 mỗi năm cho mỗi đứa trẻ vào ESA so với $ 13,000 mỗi năm cho mỗi người hiến tặng vào kế hoạch 529.
Các khoản phân phối miễn thuế
Mặc dù các khoản phân phối từ cả hai kế hoạch được sử dụng để chi trả cho các chi phí giáo dục có chất lượng là miễn thuế, bạn cũng có thể rút tiền từ một ESA, miễn thuế, để trả cho tư nhân mẫu giáo, tiểu học và trung học.
Nếu bạn kiếm được hơn $ 220,000 nếu đã lập gia đình ($ 110, 000 nếu là một) bạn không đủ điều kiện để đóng góp cho ESA vào năm đó. Với Kế hoạch 529, không có thu nhập nào hạn chế.
Bạn đang tự hỏi cơ hội nào có ý nghĩa nhất đối với bạn? Tất cả phụ thuộc vào hoàn cảnh cụ thể của bạn và mức độ bạn muốn dành cho việc học của con bạn.
Tín dụng Thuế cho Học phí Cao đẳng
Tín dụng thuế, được gọi là Tín dụng Học tập Trọn đời, bằng 20% trong 10 000 đô la đầu tiên của các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn phát sinh mỗi năm, cung cấp cho bạn một khoản tiết kiệm thuế tối đa $ 2, 000 mỗi năm.
Giống như nhiều điều khoản khác, cũng có một ngưỡng thu nhập cho các khoản thuế này. Đối với năm 2012, những cá nhân độc thân kiếm được hơn 61.000 USD và cặp vợ chồng kiếm được hơn 122.000 USD không đủ điều kiện.
Nhiều trường hợp nghỉ học
Nếu bạn đang làm việc toàn thời gian trong khi học, chính phủ cho phép chủ của bạn phải trả $ 5, 250 cho mỗi năm học, bao gồm học phí, sách, vật tư và thiết bị.Theo luật hiện hành, trợ cấp miễn phí này áp dụng cho các lớp học bậc đại học và sau đại học.
Đến năm 2012, cũng có Học Phí và Học Phí, cho phép bạn đòi một khoản khấu trừ lên đến $ 4,000 mỗi năm liên quan đến chi phí giáo dục bậc cao của bạn, miễn là thu nhập của bạn ít hơn 130.000 đô la Mỹ nếu có gia đình hoặc 65 đô la, 000 nếu đơn của bạn vượt quá ngưỡng đó nhưng dưới $ 160,000 đã kết hôn ($ 80,000 nếu bạn độc thân) thì bạn vẫn có thể khấu trừ $ 2,000.
Đừng quên lãi suất cho vay sinh viên khấu trừ. Mỗi năm, bạn có thể khấu trừ đến $ 2, 500 khoản lãi vay của sinh viên được thanh toán. Khoản khấu trừ này cũng có sẵn đối với những người không phải là người bán gia vị, giai đoạn này dành cho các cặp vợ chồng có thu nhập từ $ 120,000 đến $ 150,000 và cho các cá nhân có thu nhập từ $ 60,000 đến $ 75,000 vào năm 2012. <
Với tất cả các khoản giảm thuế khác nhau, việc phối hợp những cơ hội này để giảm thiểu chi phí sau khi nộp một đứa trẻ đến trường đại học là một thách thức. Thêm vào đó, điều quan trọng là không nên bỏ qua cách mỗi chiến lược này có thể ảnh hưởng đến gói trợ giúp tài chính mà gia đình bạn cuối cùng nhận được.