Nói chung, để phân phối được coi là không phải chịu thuế, nó phải được lăn qua (gửi) vào IRA (hoặc một IRA khác) trong vòng 60 ngày kể từ ngày nhận được tài sản phân phối. Sau khoảng thời gian 60 ngày, bất kỳ số tiền nào không được thay thế sẽ không được thanh toán và sẽ được coi là chịu thuế. Nếu bạn dưới 59 tuổi. 5, số tiền đó cũng sẽ phải chịu hình phạt phân phối sớm 10%, trừ khi bạn đáp ứng một trong những trường hợp ngoại lệ hình phạt.
--1->Ngoại lệ : IRS chỉ cho phép chuyển tiếp sau khoảng thời gian 60 ngày chỉ khi bạn không thể đáp ứng được hạn chót 60 ngày vì thiên tai hoặc các sự kiện khác vượt quá mức hợp lý của bạn điều khiển.
Câu hỏi này đã được trả lời bởi Denise Appleby
( Liên hệ Denise )
Tôi là một giáo viên trong một hệ thống trường công và tôi don ' t hiện nay có một kế hoạch 403 (b), nhưng tôi có một số tiền trong Roth IRA và IRA tự định hướng. Tôi có thể cuộn quỹ IRA của mình vào một kế hoạch 403 (b) mới khai trương, vì tôi hiện đang làm việc tại trường
Nếu bạn thiết lập trương mục 403 (b) theo kế hoạch 403 (b) của trường, bạn có thể cuộn tài sản truyền thống IRA vào tài khoản 403 (b). Như bạn đã biết, việc di chuyển từ IRA truyền thống sang số 403 (b) không thể bao gồm số tiền sau thuế hoặc số tiền đại diện cho phân phối tối thiểu bắt buộc.
Mẹ tôi thừa hưởng cha IRA của bố tôi. Khi cô qua đời, tôi nhận được một đơn đăng ký tài khoản liệt kê tôi là người hưởng lợi, cũng như thông báo rằng anh trai tôi và tôi sẽ phải phân phối theo yêu cầu của mẹ tôi. Anh tôi chẳng có nơi nào tìm thấy. Tôi nên làm thế nào để
Nếu anh trai của bạn không thể tìm được, bạn có thể muốn kiểm tra với cơ quan giám sát của IRA và / hoặc cố vấn tài chính để tìm hiểu xem tài liệu kế hoạch IRA có bao gồm bất kỳ điều khoản nào cho tình huống như vậy. Ví dụ, một số tài liệu của IRA nói rằng nếu không thể tìm được người hưởng lợi thì người hưởng lợi đó sẽ được đối xử như thể anh / chị ta không phải là người thụ hưởng IRA.
Người phối ngẫu của tôi là người thụ hưởng chính của IRA của tôi. Tôi cũng có một người thụ hưởng ngẫu nhiên. Người phối ngẫu của tôi có thể chuyển IRA tài sản của tôi cho IRA của chính mình không?
Một người phối ngẫu duy nhất được hưởng lợi từ IRA có thể luôn luôn coi IRA là của chính mình. Người thụ hưởng ngẫu nhiên trên IRA không bao giờ được xem xét trừ khi người thụ hưởng chính chấp nhận chủ sở hữu IRA, hoặc người thụ hưởng chính từ chối tài sản đó.