a:

Tùy thuộc vào tiểu bang nơi bạn sinh sống, IRA của bạn có thể được garnished bởi một số chủ nợ. Không giống như kế hoạch 401 (k) hoặc các loại xe tiết kiệm có hoàn cảnh đủ điều kiện, các cơ sở truyền thống hoặc Roth IRA được thành lập riêng lẻ không được bảo hiểm theo ERISA. Trong khi kế hoạch nghỉ hưu do người sử dụng lao động tài trợ được bảo vệ 100% từ các chủ nợ, các cá nhân IRA tài khoản không được bảo vệ như nhau.

Miễn thuế liên bang

AD:

Khác với việc miễn thuế một phần đối với phá sản, không có sự miễn trừ liên bang do uỷ nhiệm IRA quy định. Vì vậy, khoản tiết kiệm hưu trí của bạn có thể được garnished để đáp ứng bất kỳ khoản nợ liên bang. Nợ liên bang phổ biến nhất có thể được thỏa mãn bởi việc thu giữ các quỹ IRA là các khoản thuế phải đóng của IRS.

Miễn thuế phá sản

Có một số bảo vệ liên bang cho IRA của bạn nếu bạn tuyên bố phá sản. Tuy nhiên, việc bảo vệ không giới hạn khuyến khích những người có nguy cơ phá sản đưa tất cả tiền của họ vào một IRA để tránh phải trả chủ nợ. Để ngăn chặn việc lạm dụng này, đạo luật về Ngăn chặn và Bảo vệ Người tiêu dùng Bị phá sản năm 2005 đã hạn chế miễn IRA đến 1 triệu đô la, mà vẫn là một khoản tiền gọn gàng.

Các quốc gia có thể lựa chọn tuân theo hệ thống miễn thuế của liên bang hoặc tự tạo ra các khoản miễn giảm riêng của mình, do đó, các ngoại lệ cụ thể cho IRA có thể khác nhau theo quốc gia. Ngoài IRS hoặc các chủ nợ liên bang khác, các tiểu bang có thể hạn chế bất kỳ và tất cả các chủ nợ tiếp cận các quỹ IRA cá nhân. Tại một số tiểu bang, chẳng hạn như New York và New Jersey, các IRA được miễn hoàn toàn khỏi bất kỳ hình thức xử phạt phi thời sự.

AD:

Tại nhiều tiểu bang khác, IRA được miễn trừ theo những điều kiện nhất định. Một yêu cầu chung là việc miễn thuế chỉ áp dụng cho các khoản tiền đặt cọc hơn 120 ngày trước khi tuyên bố phá sản. Một khoản miễn khác áp dụng cho số tiền IRA của bạn cho rằng cần thiết để hỗ trợ bạn, người phối ngẫu và người thân của bạn. Một số tiểu bang áp dụng giới hạn về số tiền này, trong khi một số khác thì không. Ở hầu hết các tiểu bang, cũng không có bảo vệ cho quỹ IRA nếu chủ sở hữu tài khoản nợ tiền liên quan đến một phán quyết liên quan đến nợ trong quan hệ trong nước.

Mối quan hệ trong nước

Có một số khoản nợ trong quan hệ trong nước có thể dẫn đến việc tịch thu IRA tùy thuộc vào tiểu bang của bạn. Hỗ trợ nuôi con là một trong những nguyên nhân phổ biến nhất cho sự tịch thu IRA cho phép. Tại nhiều tiểu bang, bao gồm Kentucky, Colorado và Louisiana, các quỹ của IRA không được bảo vệ trước các bản án của tòa liên quan đến việc hỗ trợ hoặc bảo dưỡng con cái quá hạn.

Ở các tiểu bang khác, IRA của bạn cũng có thể được garnished để đáp ứng các loại bản án quan hệ trong nước khác. Ngoài các khoản nợ hỗ trợ nuôi con, Kentucky, Louisiana và Rhode Island cũng cho phép xử lý nợ nần để đáp ứng các yêu cầu của alimony. Wisconsin cho phép tịch thu quỹ IRA để thực hiện các lệnh tòa liên quan đến việc hủy bỏ hôn nhân hoặc ly dị.

Miễn trừ tiền phạt sớm

Bất kỳ khoản phân phối nào lấy từ IRA của bạn trước khi bạn đạt đến độ tuổi 59 1/2 thường bị phạt thuế 10%. Thật không may, điều này cũng áp dụng cho bất kỳ khoản tiền nào được thu hồi để đáp ứng các chủ nợ trước khi bạn đạt đến tuổi nghỉ hưu. Tuy nhiên, nếu IRA của bạn được garnished để đáp ứng một khoản nợ cho IRS, hình phạt được miễn.