Tổng công ty bảo lãnh phúc lợi hưu trí (PBGC) cung cấp một mạng lưới an toàn cho những người tham gia vào các kế hoạch lợi ích theo quy định của khu vực tư nhân bằng cách bảo đảm lợi ích của người tham gia theo kế hoạch. Công ty liên bang này được thành lập bởi Đạo luật về Bảo hiểm Lợi tức Hưu trí của Người lao động (ERISA) năm 1974 để cung cấp cho những người tham gia các kế hoạch được bao trả bởi những lợi ích "cơ bản" được đảm bảo của PBGC trong trường hợp kế hoạch trợ cấp định sẵn của người chủ nhận bị mất khả năng thanh toán. Trong bài này, chúng tôi sẽ cho bạn thấy những gì PBGC có thể cho bạn biết về sức khoẻ của kế hoạch lương hưu của công ty bạn. (Để biết thêm chi tiết về những lợi ích và hạn chế của lương hưu, hãy xem Kế hoạch trợ cấp: Đau đớn hay Vui nhộn? )
Các khoản phúc lợi cơ bản mà PBGC bao trả bao gồm tiền cấp dưỡng khi đạt được tuổi nghỉ hưu, phần lớn phúc lợi nghỉ hưu sớm, tiền hưu bổng cho những người sống sót của người tham gia chương trình và người tàn tật thanh toán cho những người nhận các khoản thanh toán đó trước khi chương trình bảo hiểm chấm dứt. Trong năm 2013, những người tham gia hội đủ điều kiện có thể nhận được khoản tiền cấp dưỡng tối đa là $ 4, 789 một tháng (57, 477 đô la một năm) ở tuổi 65. Việc nghỉ hưu sớm sẽ giảm trợ cấp, trong khi nghỉ hưu sau tuổi 65 làm tăng phúc lợi. Ví dụ, lợi nhuận hàng tháng / năm cho người nghỉ hưu ở tuổi 45 là $ 1, 197/14, 369 và lợi ích cho người nghỉ hưu ở tuổi 75 là $ 14, 560 / $ 174, 730.
Lưu ý
Các kế hoạch tham gia vào PBGC bao gồm hai loại: kế hoạch một người sử dụng lao động và kế hoạch sử dụng nhiều nhà. Bộ luật thuế định nghĩa một kế hoạch nhiều người sử dụng lao động như là một trong đó nhiều hơn một người chủ lao động được yêu cầu đóng góp và được duy trì theo thoả ước thương lượng tập thể giữa một hoặc nhiều tổ chức nhân viên hoặc nhà tuyển dụng. Nó cũng phải đáp ứng các yêu cầu khác mà thư ký lao động có thể quy định theo quy định. Một kế hoạch sử dụng lao động đơn là một kế hoạch được duy trì bởi một chủ nhân, thông qua hợp đồng thương lượng tập thể hoặc đơn phương. (Để biết thêm chi tiết, xem Kế hoạch Trợ cấp Tạm thời-Quyết định
.) Trong khi PBGC là một cơ quan liên bang, nó không được tài trợ bằng đô la thuế. Thay vào đó, nó được tài trợ bởi phí bảo hiểm * được thu thập từ các nhà tài trợ kế hoạch lợi ích xác định, tài sản từ các kế hoạch xác định lợi ích mà nó phục vụ như người được ủy thác, phục hồi trong trường hợp phá sản từ các nhà tài trợ kế hoạch cũ và thu nhập từ các tài sản đầu tư. *
Trong năm 2013, mức phí cố định cho mỗi người tham gia cho các kế hoạch sử dụng lao động đơn đã được tăng từ $ 35 lên $ 42.Phí bảo hiểm đa dụng sẽ vẫn ở mức 9 đô la cho mỗi người tham gia. Các mức giá sẽ được điều chỉnh cho chi phí điều chỉnh sinh hoạt (COLA), được lập chỉ mục cho mức lương trung bình quốc gia. PBGC Đi qua Kế Hoạch Hưu Bổng
Nói chung, việc chấm dứt một kế hoạch xác định quyền lợi được khởi xướng bởi chủ nhân, bằng cách chấm dứt tiêu chuẩn hoặc chấm dứt tình trạng đau khổ. Theo hợp đồng chấm dứt, người sử dụng lao động phải chứng minh với PBGC rằng có đủ tài sản theo kế hoạch trả tất cả các khoản trợ cấp nợ theo kế hoạch cho người tham gia. Sự chấm dứt nạn trạng xảy ra khi kế hoạch chấm dứt nhưng không có đủ tài sản theo kế hoạch trả trợ cấp. Thông thường, PBGC sẽ tiến hành quản lý kế hoạch hưu bổng khi nhà cung cấp chương trình bắt đầu chấm dứt hợp đồng hoặc PBGC xác định kế hoạch sẽ không thể thực hiện nghĩa vụ của mình và yêu cầu tiếp nhận. Sự chấm dứt tình trạng suy thoái thường xảy ra cùng với việc phá sản, nhưng trong hầu hết các trường hợp, việc tiếp quản theo ủy quyền của PBGC là phương pháp mà cơ quan chịu trách nhiệm về một kế hoạch.
Quy trình thông báo cho việc chấm dứt kế hoạch Trong trường hợp chấm dứt căng thẳng hoặc tiếp quản theo ủy quyền của PBGC, người tham gia kế hoạch thường nhận được thông báo chấm dứt từ PBGC khi họ nhận ủy thác của kế hoạch. Chính PBGC cũng xuất bản một thông báo trên các tờ báo khác nhau để thông báo về việc tiếp quản, nhưng giới truyền thông quốc gia nói chung chỉ cung cấp thông tin về câu chuyện chỉ khi các kế hoạch lương hưu lớn thất bại.
Trong trường hợp chấm dứt tiêu chuẩn, người tham gia chương trình phải được cung cấp "văn bản thông báo chấm dứt" bằng văn bản ít nhất 60 ngày trước ngày chấm dứt. Kế hoạch có thể trả cho những người tham gia chương trình một khoản thanh toán một lần hoặc mua một niên kim mà họ mua từ công ty bảo hiểm. PBGC giám sát tiêu chuẩn chấm dứt bằng cách xem xét kế hoạch để xác định xem nó có đủ tiền để đáp ứng các nghĩa vụ của nó. Nếu vậy, PBGC phê duyệt việc chấm dứt.
Tin tức
Vào cuối năm tài chính 2005, PBGC là $ 23, 111 triệu đô la nợ và hướng tới nhu cầu một gói cứu trợ do người đóng thuế tài trợ. Để tránh một khoản cứu trợ như vậy, các nhà lập pháp thông qua Đạo luật Bảo vệ Lương hưu năm 2006 (PPA) yêu cầu các nhà cung cấp lương hưu phải trả đầy đủ các khoản trợ cấp theo kế hoạch. Kể từ khi thành lập vào năm 1974, hơn 1. 4 triệu công nhân và người về hưu trong 4, 400 người bị chấm dứt kế hoạch sử dụng lao động đơn đã dựa vào PBGC cho thu nhập hưu trí của họ.
Thật không may, kinh phí cho PBGC đang cạn dần khi các công ty đẩy nhanh xu hướng bắt đầu từ năm 1985 và tiếp tục tăng tốc độ - các nhà tuyển dụng đang chuyển từ các kế hoạch lợi nhuận được xác định theo lợi ích của chủ lao động để lựa chọn nhân viên tùy chọn -các kế hoạch nộp tiền. Ngày nay, PBGC chỉ đảm bảo khoảng 25% số kế hoạch đã thực hiện vào năm 1985. Thêm 9% kế hoạch đã đóng băng đóng góp của họ. Nếu những xu hướng này tiếp tục, gánh nặng tài trợ cho PBGC có thể rơi vào vai người đóng thuế.
Hãy nhớ Kiểm tra Kế hoạch của Bạn
Nếu bạn được bảo hiểm theo một chương trình bảo hiểm xác định, "Kế Hoạch Tổng Quát" của chương trình sẽ bao gồm một tham chiếu đến PBGC. Người sử dụng lao động hoặc quản trị viên kế hoạch của bạn cũng có thể cho bạn biết kế hoạch có được bảo hiểm hay không. Để kiểm tra sức khỏe của kế hoạch của bạn, chú ý đến thư của bạn. Các kế hoạch được tài trợ bởi một chủ nhân được yêu cầu cung cấp một thông báo bằng văn bản nếu kế hoạch đã được tài trợ ở mức dưới 80% trong một hoặc hai năm qua và dưới 90% trong hơn hai năm. Bạn cũng có thể yêu cầu thông tin từ bạn lên kế hoạch quản trị viên.
Bảo hiểm Toàn bộ Bảo hiểm Nhân thọ: Điều Bạn Cần Biết | Bảo hiểm nhân thọ
Làm thế nào để công ty bảo hiểm của tôi xác định phí bảo hiểm tôi phải trả cho bảo hiểm?
Hiểu cách thức bảo hiểm giá của các công ty bảo hiểm, và tìm hiểu tầm quan trọng của dữ liệu và số liệu thống kê trong ngành bảo hiểm.
ĐIều gì sẽ xảy ra với chính sách bảo hiểm và các khoản tiền hằng nhiều nếu công ty bảo hiểm bị phá sản - những người có hợp đồng bảo hiểm có nhận được gì không?
Ý Tưởng về bảo hiểm thất bại hoặc phá sản là một trong những điều có thể rất đáng sợ. Tuy nhiên, khi một công ty bảo hiểm đang gặp nguy hiểm tài chính, có các hiệp hội bảo lãnh nhà nước và các quỹ của chính phủ giúp trả các yêu cầu bồi thường từ các chính sách nếu các công ty bảo hiểm phá sản.