401 (k), giống như bất kỳ tài khoản hưu trí, không phải là một công cụ tài chính đơn giản. Để chuyển tiền ("rollover") từ tài khoản của một người sử dụng lao động sang tài khoản khác, bạn cần phải có những quy tắc mà hầu hết chúng ta không biết hoặc chỉ có ý tưởng mơ hồ - đặc biệt là các hậu quả về thuế và các khoản phạt phát sinh nếu bạn mắc phải lỗi hoặc không biết lựa chọn tốt hơn.

Lùi 401 (k) mà không có chi phí quá mức liên quan đến các thủ tục phù hợp để tránh phí và hình phạt. Và nếu bạn thất nghiệp, giữ một kế hoạch 401 (k) của chủ nhân cũ, cho phép hầu hết cho phép, cho đến khi bạn có thể di chuyển sang một hình thức mới, thường là tốt hơn là lăn nó vào IRA.

Các sai lầm lớn nhất được thực hiện, có lẽ, chỉ đơn giản là không chuyển được đúng cách. Trustee-to-trustee là cách tốt nhất ", Vernon R. Bartle, CPA và một kế toán viên pháp y được chứng nhận, có trụ sở tại miền bắc California. "Nếu bạn di chuyển 401 (k) từ, nói rằng, một ông chủ cũ cho một chủ nhân mới hoặc một IRA, luật pháp là rõ ràng: Bạn không thể có quyền truy cập", ông nói, có nghĩa là nó không nên đi qua cá nhân của bạn "Tiền này có tình trạng thuế đặc biệt hỗ trợ việc nghỉ hưu của bạn", Bartle nói. "Tốt nhất là đừng chạm vào nó. Nghĩa đen. "Nếu không, thuế phải được giữ lại trước, về cơ bản là phủ nhận giá trị của tài khoản được ưu đãi thuế.

Để tránh các vấn đề về thuế trong việc xử lý tiền từ tài khoản hưu trí của bạn, chỉ cần sắp xếp cho khoản đầu tư 401 (k) của bạn được chuyển trực tiếp sang một tài khoản hưu trí đủ điều kiện khác, "ủy thác cho người được ủy thác. "Kiểm tra từ tài khoản hiện tại sang tài khoản mới không được thực hiện cho bạn. Chúng được thực hiện cho công ty đầu tư mới của bạn, thêm FBO (vì lợi ích của) trước tên của bạn và số tài khoản mới ở đâu đó trên séc. Bạn cũng có thể có séc, được thực hiện theo cách đó, gửi cho bạn, và bạn gửi nó vào tài khoản mới của bạn.

Bạn có thể giữ nó với chủ nhân cũ của bạn - không có sự đóng góp của công ty trong tương lai, về dĩ nhiên, hay vay mượn nó. Một số chủ lao động có thể đóng tài khoản với số tiền tương đối nhỏ, thường ít hơn 5 000 đô la, sau đó bạn phải chuyển sang tài khoản đủ điều kiện khác hoặc trả một số khoản thuế. Nếu bạn phải làm điều gì đó, IRA hoặc annuities là lựa chọn tốt nhất của bạn.

Nếu không, Bartle khuyên không nên đi từ một chi phí thấp, đa dạng 401 (k) đến một IRA được ủy nhiệm cao. "Đó là điều tồi tệ nhất mà bạn có thể làm. Bạn muốn xây dựng đầu tư như là một hàng rào chống lại chi phí sinh hoạt cao hơn từ 10 đến 20 năm nữa, không phải trả phí quản lý cao, đôi khi có thể lên đến ba phần trăm với IRA."Bartle khẳng định mạnh mẽ rằng 401 (k) là một sự đầu tư tốt hơn. Nói chung, "họ có nhiều sức mua hơn, có nhiều người hơn trong kế hoạch và có thể có được một loạt các khoản đầu tư tốt hơn. "Nói chung, điều này mang lại tiềm năng tăng trưởng lớn hơn.

IRA so với 401 (k) hoặc Roth IRA: Học lên

Nếu bạn bị sa thải tại, nói 55, thu hồi tiền sẽ phải chịu trách nhiệm về thuế đối với 401 (k) hoặc IRA, nhưng một IRA có một hình phạt rút thêm 10 phần trăm, trừ khi bạn đợi cho đến khi bạn 59 tuổi. Không phải là 401 (k).

Nếu bạn lăn vào IRA, bạn phải tuân theo quy tắc 60 ngày, không giống như quy tắc 401 (k). Bartle giải thích: "Bạn được phép tạm thời nhận tiền, nhưng bạn phải gửi tiền vào tài khoản hưu trí IRA trong vòng 60 ngày. Và bạn chỉ có thể làm điều này một lần trong một năm. Chuyển khoản ủy thác tới người quản lý không có quy tắc 60 ngày và có thể được thực hiện nhiều lần mà không có thời gian chờ. "Nếu bạn không gửi tiền vào tài khoản IRA mới, bạn phải chịu phạt 10% cho đến khi bạn 59 tuổi, và số tiền này cũng sẽ bị đánh thuế là thu nhập. (Bạn có thể đọc

Ngoại lệ đối với Quy tắc Tài khoản Hưu Trí Trượt Tám 60 ngày

.)

Nếu bạn đang chuyển tiền vào IRA, cũng biết rằng các luật của bang có hiệu lực về bảo vệ phá sản. "Một 401 (k) được pháp luật liên bang bảo vệ từ các chủ nợ. Không phải với một IRA. Bạn cần phải biết số tiền trong IRA, nếu có, được luật pháp tiểu bang bảo vệ khỏi các chủ nợ, "Bartle nói. Nhiều bang không bảo vệ. "Một lý do khác tôi không khuyên bạn nên lăn qua 401 (k) với IRA. "

Lăn vào một Roth IRA thuế sau thuế yêu cầu một khoản tiền thuế vào số tiền hiện nay để đổi lấy không có thuế khi thu hồi khi nghỉ hưu. Câu hỏi ở đây: Nghĩa vụ thuế có phải là lớn hơn ngày nay hơn 10 đến 20 năm nữa không? Đã đến lúc xem video minh họa này:

Roth IRA Vs, IRA truyền thống. Chỉ có một người phối ngẫu mới có thể di chuyển một di sản 401 (k) vào IRA của họ, và theo Đạo luật Bảo vệ Hưu bổng năm 2006, số tiền này trở thành một phần của IRA của người phối ngẫu đó và các khoản phân phối sớm sẽ không phải chịu thuế. Một người không phải là người phối ngẫu không thể lăn qua một di sản kế thừa 401 (k) vào một IRA, với tư cách là người thụ hưởng hoặc bằng tên của bạn. Bartle nói: "Nhưng một người không phải vợ / chồng có thể thông qua việc chuyển giao cho IRA, người được ủy thác cho người được ủy thác. "Khoản tiền này không được trả cho bạn. Người ủy thác di chuyển nó từ kế hoạch 401 (k) tới IRA, mà phải có tiêu đề là một người thụ hưởng IRA nhận tiền. Không được phép hưởng các quỹ thừa kế với IRA của riêng bạn. "Bất cứ ai thừa kế một rollover 401 (k) có nhiều lựa chọn để xem xét. Dịch vụ Doanh thu Nội địa sẽ cung cấp thông tin và trả lời các câu hỏi. Các quy tắc cuộn qua cho 401 (k) s không khó hiểu. Có rất nhiều điều áp dụng cho tuổi tác, tình trạng việc làm và tình hình tài chính để xem xét nếu bạn muốn đưa ra quyết định di chuyển đúng.

Dòng dưới cùng

Các quy định về tài khoản hưu trí không phải là khoa học tên lửa. Chỉ cần nhìn chúng, theo lá thư, và bạn sẽ không gặp khó khăn.