a:

Dòng tiền và lợi nhuận là hai khía cạnh quan trọng của một doanh nghiệp. Dòng tiền là dòng chảy và dòng tiền ra từ kinh doanh. Nó là cần thiết cho hoạt động hàng ngày, thuế, mua hàng tồn kho, và trả tiền nhân viên và chi phí hoạt động. Lợi nhuận là thặng dư sau khi tất cả các chi phí được khấu trừ khỏi doanh thu. Lợi nhuận là hình ảnh tổng thể của một doanh nghiệp, và cơ sở tính thuế. Tuy nhiên khi xác định cái nào là quan trọng hơn, nó phụ thuộc vào kinh doanh và hoàn cảnh.

Ví dụ, một doanh nghiệp có thể thấy lợi nhuận mỗi tháng, nhưng tiền của nó bị ràng buộc bởi tài sản cứng hoặc các khoản phải thu và không có tiền để trả cho nhân viên. Khi khoản nợ được trả hoặc doanh nghiệp thấy dòng tiền vào doanh thu, nó sẽ bắt đầu nhận lại dòng tiền mặt tích cực. Trong ví dụ này, dòng tiền mặt quan trọng hơn bởi vì nó giữ cho hoạt động kinh doanh vẫn chạy trong khi vẫn duy trì lợi nhuận. Ngoài ra, doanh nghiệp có thể thấy doanh thu và luồng tiền mặt tăng lên, nhưng có một khoản nợ đáng kể để doanh nghiệp không kiếm được lợi nhuận.

AD:

Sự vắng mặt của lợi nhuận cuối cùng có ảnh hưởng xấu đến dòng tiền. Trong trường hợp này, lợi nhuận là quan trọng hơn. Một điều cần nhớ khi xác định tập trung vào dòng tiền hoặc lợi nhuận là dòng tiền có thể được mua. Một chủ sở hữu doanh nghiệp có thể đưa tài sản cá nhân của mình trở thành doanh nghiệp hoặc nhận một khoản vay doanh nghiệp nhỏ từ ngân hàng để duy trì hoạt động kinh doanh cho đến khi nó bắt đầu thấy dòng tiền trở lại.

AD: