Đây là chủ đề của một cuộc tranh luận đang diễn ra trong cộng đồng tài chính giữa luật sư lập kế hoạch bất động sản và cố vấn tài chính. Đối với các tài khoản hưu trí, nhà đầu tư có cơ hội đặt tên cho cả người thụ hưởng chính và người hưởng lợi vào tài khoản của họ. Kể từ khi các tài khoản hưu trí (như IRA, 401k, Roth IRA, 403b), thông qua theo hợp đồng (tên người hưởng lợi), quá trình chứng thực di chúc và luật sư cần thiết cho việc giải quyết bất động sản được tránh để thừa kế các tài khoản đặc biệt này.
-1->Đặt tên Trust là người hưởng lợi là lợi thế nếu người thụ hưởng của bạn là trẻ vị thành niên, đòi hỏi những nhu cầu đặc biệt hoặc chỉ đơn giản là không thể tin cậy với một khoản tiền lớn. Một số luật sư sẽ đề nghị một ủy thác đặc biệt được thiết lập như là người thụ hưởng IRA để tránh các tài sản trở thành một phần của di sản của người phối ngẫu còn sống trong một nỗ lực để giảm các vấn đề thuế bất động sản trong tương lai.
Bất lợi chính của việc đặt tên cho niềm tin là người hưởng lợi là các tài sản của chương trình nghỉ hưu sẽ phải trả theo yêu cầu phân phối tối thiểu về yêu cầu thanh toán (RMD) với tuổi thọ của người thụ hưởng lâu đời nhất của ủy thác. Khả năng tối đa hóa tiềm năng trì hoãn của IRA hoặc các lợi ích về kế hoạch có đủ điều kiện khác không thể đạt được theo cách tiếp cận này. Việc đặt tên cho người hưởng lợi cá nhân sẽ cho phép mỗi người thụ hưởng RMD dựa trên tuổi thọ của họ so với người thụ hưởng lâu đời nhất (theo yêu cầu của một ủy thác) có thể kéo dài thời gian IRA ra trong một thời gian dài.
Để biết thêm về tên người thụ hưởng, hãy đọc Thông tin các Người thụ hưởng của bạn, Danh sách Người thụ hưởng Có vấn đề - Phần 1 và Những Chỉ định Có Lợi ích Có vấn đề - Phần 2
Công ty của tôi là ủy thác của kế hoạch 401k của chúng tôi (có 112 người tham gia). Những ưu và nhược điểm của việc thay đổi công ty thay vì nhà cung cấp / nhà cung cấp kế hoạch là người được ủy thác là gì?
Câu trả lời có thể khác nhau tùy thuộc vào nhà cung cấp chương trình và các điều khoản của tài liệu kế hoạch. Đối với các câu hỏi liên quan đến một vấn đề cụ thể, người sử dụng lao động nên tham khảo với luật sư ERISA, người sẽ có thể đưa ra một khuyến cáo thích hợp. Một luật sư của ERISA có thể xem xét các trường hợp, ví dụ như Enron, khi đưa ra quyết định.
Làm thế nào để bạn trung gian hòa giải một tranh chấp giữa những người hưởng lợi chính và những người hưởng lợi của một ủy thác?
Tìm hiểu về một số phương pháp khác nhau để giải quyết các tranh chấp giữa những người thụ hưởng ban đầu và ngẫu nhiên về chuyển khoản trên các tài khoản chết.
Nếu ủy thác được đặt tên là người hưởng lợi của IRA, người được ủy thác của sự tin tưởng đó có thể trở thành người hưởng lợi mà không có chủ sở hữu IRA ký mẫu Thay đổi Hạn thụ hưởng?
Trong khi chủ sở hữu IRA còn sống, chỉ chủ sở hữu IRA mới có thể thay đổi người thụ hưởng được chỉ định của IRA. Các trường hợp ngoại lệ có thể được áp dụng nếu có luật sư, trong đó một giấy uỷ quyền bao gồm các điều khoản chỉ định đại lý đó hành động thay mặt cho chủ sở hữu IRA.