Annuities tiếp tục đứng một mình trên thị trường tài chính như là loại xe đầu tư duy nhất có thể tăng thuế trì hoãn mà không cần phải đặt trong một tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) hoặc kế hoạch nghỉ hưu có chất lượng. Mặc dù chúng không phù hợp với tất cả mọi người, những chiếc xe độc ​​nhất có thể cung cấp nhiều khoản thuế và các lợi ích khác cho cả khách hàng và người thụ hưởng khi chúng được sử dụng đúng cách. Một hoặc nhiều chiến lược sau đây có thể giúp bạn tiết kiệm được nhiều đô la nếu tình hình tài chính hiện tại của bạn khớp với bất kỳ tình huống nào sau đây.

Trong năm 2010, Quốc hội đã giảm bớt gánh nặng thuế thu nhập cho những người đang phải trả chi phí chăm sóc dài hạn từ việc phân phối niên kim. Thu nhập được rút khỏi hợp đồng này có thể được coi là miễn thuế miễn là một số quy tắc được tuân thủ. Ví dụ: số tiền được miễn thuế không được vượt quá ngưỡng đô la hàng ngày hoặc hàng tháng được Cục Sở thuế Nội địa (IRS) lập chỉ mục lạm phát hàng năm. Nhiều hợp đồng cũng cho phép những người đã annuitized hợp đồng của họ để rút ra hai hoặc ba lần so với số tiền bình thường từ họ để trả cho những chi phí này, và thậm chí cả những khoản tiền lớn hơn vẫn thường nằm trong giới hạn ngưỡng. Sự phá vỡ này có thể là đáng kể đối với những người đang phải trả $ 6.000 một tháng trong một hợp đồng lớn để trả tiền chăm sóc tại nhà, vì sẽ miễn thuế 72.000 đô la cho năm đó. (Để biết thêm chi tiết, xem:

Thực hiện chăm sóc dài hạn bất ngờ

.)

Tin tưởng khoản tiền của bạn

Các khoản tiền hưu bổng thường được sử dụng để tài trợ các quỹ ủy thác từ thiện và các quỹ từ thiện do tình trạng hoãn thuế của họ. Điều này chủ yếu là do thực tế là nhiều chiến lược từ thiện không thể được thực hiện bằng cách sử dụng IRAs hoặc kế hoạch đủ điều kiện. Annuities cũng là lý tưởng cho chiến lược này bởi vì họ không có giới hạn đóng góp áp đặt cho họ bởi IRS. Vì vậy, một người muốn tặng vài trăm ngàn đô la cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện có thể đặt toàn bộ số dư trong hợp đồng niên kim và ngay lập tức che chở tất cả sự tăng trưởng của hiệu trưởng từ thuế.

Những người có tài sản lớn cũng có thể muốn đặt các hợp đồng niên kim của họ trong một niềm tin sống được hủy bỏ để giảm các hóa đơn thuế cá nhân của họ. Tuy nhiên, điều này phải được thực hiện đúng hoặc họ có thể sẽ phải trả thuế thu nhập nhiều hơn, bởi vì thuế suất cho ủy thác là một trong những cao nhất trong mã số thuế. Những khách hàng giàu có đang tìm cách giảm số tiền đóng thuế của họ có thể muốn xem xét đặt niên kim của họ trong một niềm tin không thể thu hồi để đạt được điều này. Cha mẹ có con hoặc người phụ thuộc khác có nhu cầu đặc biệt cũng có thể sử dụng các khoản tiền niên kim để trả lợi tức vào một ủy thác nhu cầu đặc biệt.Các quy tắc về thuế đối với các khoản tiền hưu bổng thuộc sở hữu của ủy thác có thể khá phức tạp trong một số trường hợp và cả luật sư và tư vấn thuế hoặc tài chính đều nên được tư vấn để đảm bảo rằng tất cả các quy tắc và giới hạn áp dụng đều được đáp ứng. Luật thuế hiện hành cho phép người hưởng lợi của hợp đồng niên kim nằm trong IRAs hoặc kế hoạch nghỉ hưu có chất lượng kéo dài các khoản thanh toán niên kim trong suốt đời của họ miễn là hợp đồng đã không được annuitized. Nhưng nếu bạn sở hữu một khoản hưu trí bên ngoài IRA hoặc kế hoạch đủ điều kiện, thì có một số sản phẩm có niên kim được cung cấp bởi một số hãng vận chuyển nhất định vẫn sẽ cho phép người hưởng lợi của bạn kéo dài khoản thanh toán từ hợp đồng về tuổi thọ của mình miễn là họ không phải là vợ / chồng của bạn. Người thụ hưởng có thể tránh phải nộp một khoản thuế khổng lồ cho số dư một lần trong một năm hoặc trong khoảng thời gian 5 năm. Phần lớn số dư hợp đồng cũng sẽ tiếp tục phát triển trong nhiều năm tới, do đó nhân tổng số tiền mà người hưởng lợi sẽ nhận được. Tuy nhiên, nếu người thụ hưởng của bạn có thể sẽ phải thu hồi số tiền thu được từ hợp đồng trong một khoảng thời gian tương đối ngắn, bạn có thể khôn ngoan để thêm một người đi vay vào niên kim của bạn sẽ trả một số hoặc toàn bộ hóa đơn thuế khi hợp đồng được thanh lý. (Để biết thêm thông tin, hãy xem:

Tổng quan về các khoản đóng góp

. ) Che chắn Thu nhập của bạn

Khi sử dụng các khoản tiết kiệm thuế, đơn giản nhất là sử dụng chúng để che chở thu nhập mà bạn sẽ phải trả thuế trên. Ví dụ: nếu bạn 45 tuổi và có 100.000 đô la Mỹ trong giấy chứng nhận tiền gửi (CDs) và trái phiếu có thu nhập chịu thuế thường xuyên mà bạn tiết kiệm để nghỉ hưu thì có thể bạn sẽ chuyển lợi nhuận từ tài sản cố định , niên kim được lập chỉ mục hoặc biến thiên sẽ tăng thuế trì hoãn thuế cho đến khi bạn bắt đầu phân phối sau tuổi 59½.

Tất nhiên, cần lưu ý rằng nhiều chuyên gia tài chính sẽ chỉ đạo khách hàng của họ theo một hướng khác nhau ở đây. Họ sẽ nói rằng sẽ có hiệu quả về thuế hơn để đơn giản chuyển tiền vào danh mục các quỹ ETFs không thu được lợi tức hiện tại và chỉ đơn giản tăng trưởng về giá trị theo thời gian. Và khi đến thời điểm bạn bán hết một số hoặc tất cả các cổ phần của bạn, thì bạn sẽ chỉ phải trả thuế thu nhập doanh nghiệp thấp hơn so với doanh thu của bạn, trong khi tất cả các khoản phân phối niên kim được đánh thuế là thu nhập thông thường bất kể họ có ở trong một IRA hoặc kế hoạch có đủ điều kiện hay không. Nhưng khả năng bán cổ phần của bạn bất cứ lúc nào mà không có hình phạt cũng có thể lôi kéo bạn để nhúng vào tiền tiết kiệm hưu trí của bạn, nơi bạn sẽ để lại chúng trong một niên kim. Sự lựa chọn đúng ở đây cuối cùng sẽ phụ thuộc vào các mục tiêu của bạn và thời gian. Một chiến lược khác để phá vỡ vấn đề thu nhập thông thường là sử dụng các khoản tiền trong Roth IRA. Vì tất cả các bản phân phối của Roth không phải trả thuế, tất cả các bản phân phối được lấy từ một hợp đồng bên trong tài khoản Roth cũng sẽ được miễn thuế.Các quy tắc về thuế đối với các IRA truyền thống và Roth thay thế cho các luật thuế đối với các hợp đồng niên kim độc lập. Dãi dưới cùng Hưu bổng có một số hạn chế khi xét đến việc xử lý thuế của họ, chẳng hạn như bị đánh thuế thu nhập thông thường và áp dụng hình phạt 10% đối với phân phối trước tuổi 59½. Cũng không có cơ sở hạ giá khi chết cho họ giống như với bất động sản hoặc cổ phần. Tuy nhiên, các khoản trợ cấp có thể cung cấp những lợi thế về thuế cho người nghỉ hưu trong những tình huống nhất định và họ không nên được chiết khấu từ kế hoạch tài chính của bạn. Để biết thêm thông tin về cách thức các khoản tiền đóng thuế được tính thuế, tham khảo ý kiến ​​của ấn bản 575 của IRS hoặc tham khảo ý kiến ​​của chuyên gia tư vấn về thuế hoặc tài chính của bạn. (Để biết thêm chi tiết, xem: Chuyển Buck: Chi phí ẩn của Annuities

)