Nhờ khoa học y tế, tuổi thọ đã tăng lên. Hầu hết mọi người coi đây là tin tốt, nhưng sự thay đổi này đã thúc đẩy nhân khẩu học của xã hội theo những hướng khó mà hình dung được ngay cả một thế hệ trước. Những người về hưu bây giờ có thể mong đợi sống thêm 20 hoặc thậm chí 30 năm sau khi họ ngừng làm việc, dẫn đến một cơ hội khá lớn về tình trạng tàn tật. Điều này đã tạo ra nhu cầu ngày càng tăng cho kế hoạch tài chính âm thanh cho những người bị tàn tật, đặc biệt là trong trường hợp tàn tật vĩnh viễn. Tìm hiểu xem sự tin tưởng có thể giúp ích cho kế hoạch tương lai của bạn như thế nào nếu bạn hoặc người mà bạn yêu mến (vợ / chồng, con) đang sống với nhu cầu đặc biệt hoặc tàn tật.

Nhu cầu tài chính đi kèm với tàn tật về tâm thần đã dẫn đến sự phát triển của một loại lòng tin mới có thể mang lại những lợi ích đặc biệt cho người nhận mà không làm giảm khả năng hội đủ điều kiện của họ cho viện trợ của chính phủ. Đây là một vấn đề quan trọng, đặc biệt đối với người khuyết tật đủ điều kiện để được chăm sóc dài hạn và / hoặc trợ cấp chăm sóc tại nhà theo Chương Trình Trợ Cấp An Sinh Bổ Sung (SSI) hoặc chương trình Medicaid. Loại uỷ thác này, được biết đến như là một uỷ thác tín thác nhu cầu đặc biệt, hay một sự tin tưởng vào các nhu cầu bổ sung, thường được thiết lập khi nhận được di sản hoặc giải pháp pháp lý để cho phép nhận thêm các khoản trợ cấp của chính phủ. Những lợi ích này có thể bao gồm:

- An Sinh Xã Hội :

An Sinh Xã Hội dành cho người khuyết tật không tính đến thu nhập và / hoặc tài sản hiện tại của họ.

Thu nhập an sinh bổ sung:

• Người nhận đủ tiêu chuẩn không đóng góp đầy đủ vào kế hoạch an sinh xã hội của họ và có ít hoặc không có tài sản đủ điều kiện cho chương trình này. Tuy nhiên, thu nhập và tài sản của họ (được gọi là "nguồn lực" của SSI) không thể vượt quá một số tiền nhất định, với một số trường hợp ngoại lệ. Nói chung, tài sản trên $ 2,000 cho một người và 3 000 đô la cho một cặp vợ chồng sẽ dẫn đến việc bị loại. Thu nhập cũng phải thấp hơn ngưỡng được chấp thuận, được xác định theo các quy tắc của Cục An sinh Xã hội (SSA). Medicare :
• Người nhận phải hội đủ điều kiện nhận Trợ Cấp An Sinh Xã Hội, hoặc là người về hưu hoặc theo các đặc điểm trên, để hội đủ điều kiện nhận Medicare. Medicaid:
• Người nhận phải hội đủ điều kiện nhận Trợ cấp Thu nhập An sinh Bổ sung để đủ điều kiện. (Để đọc thêm, xem Sự Khác biệt giữa Medicare và Medicaid là gì? )
• Theo hướng dẫn của liên bang, hầu hết những người khuyết tật có nguồn thu nhập và cũng nhận được sự trợ giúp của công chúng đều phải là một phần của dự luật để được chăm sóc riêng. Luật pháp cũng cho thấy rằng các quỹ ủy thác nhu cầu đặc biệt - còn được gọi là các quỹ ủy thác nhu cầu bổ sung - phải không thể hủy ngang; mỗi mã phải có mã số thuế riêng. Không phải số an sinh xã hội của người cấp hoặc người thụ hưởng cũng được sử dụng cho loại tín nhiệm này. Ủy thác cho phép người cấp phép (người thành lập ủy thác) ủy thác cho người được ủy thác không sử dụng tài sản của ủy thác để thay thế bất kỳ khoản viện trợ nào của chính phủ sẽ nhận được, chẳng hạn như Medicaid. Người được ủy thác trong các trường hợp này có thể sử dụng thu nhập do sự tin tưởng tạo ra để trả chi phí không được các khoản trợ cấp của chính phủ bảo hiểm. Do đó, những ủy thác này cần phải tuyên bố rằng mục đích của họ là cung cấp chăm sóc bổ sung vượt quá mức mà chính phủ sẽ trả; một niềm tin đã được thực hiện đúng sẽ đề cập đến các phần thích hợp của sổ tay An Sinh Xã Hội cho phép tạo ra nó. Nó cũng sẽ nói rõ rằng nó không phải là một niềm tin dành cho hỗ trợ cơ bản của bất kỳ loại nào. Về cơ bản, các quỹ tin tưởng này rất hữu ích để cung cấp sự phối hợp hiệu quả giữa các nguồn tài chính của chính phủ và tư nhân, sao cho cả hai nguồn này đều không cản trở vấn đề kia. Các khoản tín dụng nhu cầu đặc biệt cũng được bảo vệ một cách hợp pháp từ việc tịch thu hoặc tịch thu tài sản từ các chủ nợ. Tài trợ

Quỹ tín thác đặc biệt có thể được tài trợ với nhiều loại tài sản, chẳng hạn như cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, niên kim, bảo hiểm nhân thọ bằng tiền mặt, tài sản cá nhân hoặc thậm chí bất động sản.

Bảo hiểm nhân thọ theo giá trị tiền mặt có thể có lợi đặc biệt vì lợi ích tử vong không phải trả thuế tránh khỏi bị chứng thực. Hơn nữa, chi phí bảo hiểm thường là cách duy nhất mà gia đình của một người khuyết tật có thể đáp ứng được nhu cầu vốn tín thác dài hạn. Điều khoản duy nhất là ủy thác phải được tạo ra trước khi người thụ hưởng đến tuổi 65 (và trong hầu hết các trường hợp phải được tạo ra càng sớm càng tốt theo thứ tự để tối đa hóa sự trợ giúp của chính phủ). Khi quyền lợi tử vong được trả vào quỹ uỷ thác, người được ủy thác có thể sử dụng số tiền thu được để tạo ra một danh mục đầu tư sẽ mang lại mức thu nhập hợp lý cho người thụ hưởng trong những năm tới.

Nếu người trao tặng - hoặc người khác là người được bảo hiểm về chính sách bảo hiểm nhân thọ - sẽ không được bảo hiểm

,

một năm có thể được thay thế cho một chính sách bảo hiểm nhân thọ, mặc dù nó đã giảm bớt đòn bẩy và hiệu quả về thuế. Không giống như bảo hiểm nhân thọ, thu nhập niên kim sẽ bị đánh thuế như thu nhập bình thường. Annuities cũng không trả một khoản trợ cấp lớn hơn giá trị tích lũy của họ.

Tư nhân

Nếu không có người được ủy thác nào được nêu tên, thì tòa án sẽ chỉ định một người nào đó làm ủy thác công. (Hãy tiếp tục đọc về chủ đề này trong Bạn có thể Trust Trustee của bạn? )

Dòng dưới cùng Quỹ tín thác đặc biệt là những công cụ phức tạp với các luật lệ khác nhau giữa các bang. Luôn luôn sử dụng một luật sư đủ điều kiện và có kinh nghiệm khi soạn thảo một trong những công cụ này và đảm bảo rằng ủy thác được cấu trúc để tạo ra sự phối hợp tốt nhất có thể giữa thu nhập được tạo ra từ tài sản tín thác và bất kỳ và tất cả các khoản viện trợ sẵn có của chính phủ. Để tìm hiểu thêm về những ủy thác này, liên hệ với luật sư lập kế hoạch bất động sản hoặc cố vấn tài chính của bạn.