Hầu hết mọi người cần phải sở hữu bảo hiểm nhân thọ vào những thời điểm khác nhau để kiếm được lợi tức hoặc mục đích lập kế hoạch bất động sản. Thật không may, bảo hiểm nhân thọ có thể là một sản phẩm phức tạp, và điều quan trọng để tránh một số sai lầm có thể dẫn đến việc không đánh thuế hoặc tranh chấp không cần thiết.

Bao gồm Trợ cấp Cái chết trong Di sản Thuế của bạn

Nếu bạn là chủ sở hữu và được bảo hiểm về hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, trợ cấp tử vong sẽ được bao gồm trong di sản chịu thuế thô của bạn. Với khoản miễn thuế bất động sản liên bang ở mức $ 5, 450, 000 vào năm 2016, thuế liên bang có lẽ không phải là vấn đề đối với hầu hết mọi người. Tuy nhiên, nhiều tiểu bang có một khoản thuế thừa kế hoặc thuế bất động sản riêng với ngưỡng thấp hơn nhiều. Chẳng hạn, New Jersey chỉ được miễn 675.000 đô la, và Massachusetts bắt đầu khai thuế bất động sản ở mức 1 triệu đô la. Để có được lợi ích về cái chết trong bất động sản của bạn và tránh được vấn đề này, hãy cân nhắc việc có vợ / chồng, người khác quan trọng hoặc một niềm tin không thể huỷ ngang được sở hữu chính sách và cũng là người hưởng lợi. (Xem thêm: Thuế bất động sản Ai trả tiền? Và bao nhiêu?)

Một đặc điểm của bảo hiểm nhân thọ là khả năng đặt tên cho những người thụ hưởng và chỉ ra cách thức phân chia khoản trợ cấp tử vong như thế nào. Tuy nhiên, nếu vợ / chồng hoặc bạn tình của bạn sắp xếp trước cho bạn và không có người hưởng lợi ngẫu nhiên, thì quyền lợi tử vong có thể trở lại di sản của bạn. Điều này có nghĩa là số tiền thu được có thể được phân phối theo các hướng dẫn trong di chúc của bạn, hoặc nếu không có sẽ theo quy định của nhà nước intestacy. Vì vậy, điều quan trọng là phải đặt tên cho những người thụ hưởng ngẫu nhiên. Thêm vào đó, sau cái chết của người phối ngẫu hoặc ly hôn, đừng quên cập nhật các cuộc bầu cử của người thụ hưởng của bạn, bao gồm các chính sách nhóm.

Các khoản cho vay chính sách

Các công ty bảo hiểm đẩy mạnh việc vay nợ so với giá trị tiền mặt trong chính sách bảo hiểm nhân thọ. Nhưng nhiều người mua bảo hiểm không nhận ra họ cần trả lại khoản vay. Họ chỉ tiếp tục thực hiện các khoản thanh toán phí bảo hiểm dự kiến ​​(hoặc dừng đóng phí bảo hiểm tất cả cùng nhau) nghĩ rằng giá trị tiền mặt còn lại sẽ thực hiện chính sách. Nếu khoản vay không được thanh toán, lãi bắt đầu tăng lên và cuối cùng chính sách có thể chấm dứt. Việc thanh toán phí bảo hiểm và / hoặc giá trị tiền mặt còn lại có thể không đủ để trang trải cả khoản lãi cho khoản vay và chi phí bảo hiểm bị thu hồi mỗi tháng. Nếu bạn sở hữu một chính sách mất hiệu lực và số tiền vay và lãi tích lũy vượt quá cơ sở chi phí của bạn, bất kỳ lợi nhuận nào sẽ được báo cáo là thu nhập chịu thuế cho IRS. Cơ sở chi phí của một chính sách là số tiền tích lũy của khoản phí bảo hiểm tổng cộng mà bạn đã thanh toán qua nhiều năm, trừ bất kỳ khoản rút tiền.

Mua dựa trên giá

Việc mua một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thời hạn dựa trên giá cả có thể là một sai lầm. Thường thì bạn nên mua sắm xung quanh và đôi khi phải trả phí bảo hiểm cao hơn một chút cho chính sách cho phép bạn giảm bớt số tiền bảo hiểm theo yêu cầu cũng như chuyển đổi tất cả hoặc một phần sang chính sách thường xuyên thông qua ít nhất 65 tuổi.Kiểm tra bản in đẹp; một số chính sách hạn chế việc giảm phạm vi bảo hiểm cũng như loại chính sách lâu dài nào sẵn có cho việc chuyển đổi.

Trả lại Chính sách

Nếu bạn sở hữu một chính sách vĩnh viễn và không còn cần bảo hiểm nữa, đừng chỉ đầu tư vào chính sách. Bạn có thể có lợi tức chịu thuế nếu giá trị tiền mặt tích lũy vượt quá chi phí của bạn. Và không chỉ chuyển toàn bộ tiền mặt sang một năm theo khoản 1035 của mã số thuế. Một năm có cách xử lý thuế kém ưu đãi hơn và yêu cầu phải phân phối thu nhập chịu thuế đầu tiên, sau đó là cơ sở trả lại thuế miễn phí. Thay vào đó, trước hết hãy rút lại (không cho vay) cơ sở chi phí của bạn từ chính sách bảo hiểm nhân thọ, và sau đó 1035 đổi lại giá trị tiền mặt còn lại (thu nhập) sang một năm được tính thuế hoãn thuế. Giá trị tiền mặt có thể tiếp tục tăng và bạn có thể phân phối theo mong muốn, tùy thuộc vào lịch trình hoàn trả hợp đồng. Tất cả các phân phối sẽ phải chịu thuế.

Chuyển nhượng chịu thuế

Theo IRC Section 2035, lợi ích tử tế của hợp đồng bảo hiểm nhân thọ vẫn có thể được tính vào tài sản của chủ sở hữu trong ba năm nếu chính sách này được tặng cho Tổ chức Bảo hiểm Nhân thọ Không hủy ngang (ILIT). Quy tắc ba năm áp dụng cho bất kỳ chuyển nhượng tự do nào. Tuy nhiên, quy tắc này không áp dụng đối với việc bán chính sách bảo hiểm nhân thọ cho ILIT với đầy đủ và đầy đủ giá trị. ILIT nên được soạn thảo như là một ủy thác của nhà tài trợ, cho phép việc bán váy cả quy tắc ba năm và chuyển nhượng bất kỳ vấn đề giá trị. (9) Bảo hiểm nhân thọ (Life Insurance) là một sản phẩm đa năng có thể được thiết kế để đáp ứng nhiều nhu cầu. Có ba bên tham gia chính sách bảo hiểm nhân thọ: chủ sở hữu, người được bảo hiểm và người hưởng lợi, và trách nhiệm của chủ sở hữu chính sách phải hiểu được hậu quả của việc chính sách được cơ cấu và tài trợ như thế nào.