Một khoản thanh toán linh hoạt về mục đích hạn chế hoặc tài khoản (FSA mục đích hạn chế, hoặc LPFSA) là một loại FSA đặc biệt mà bạn có thể sử dụng khi bạn có tài khoản tiết kiệm sức khoẻ (HSA).

Thông thường, IRS cho phép bạn có một HSA hoặc một FSA, nhưng không phải cả hai. Tuy nhiên, bạn có thể có HSA và một LPFSA nếu chủ nhân của bạn cho phép. Bạn có thể sử dụng LPFSA của bạn để trả chi phí thị lực và nha khoa trước khi bạn có thể được khấu trừ bảo hiểm. Trong một số trường hợp, bạn cũng có thể sử dụng nó cho các chi phí y tế hợp lệ sau khi bạn đã hoàn thành khoản khấu trừ của bạn, tùy thuộc vào những điều luật mà hãng sở của bạn đã thành lập cho LPFSAs.

Chúng ta hãy xem xét chi tiết hơn về các FSA có hạn chế hoạt động như thế nào. (Nếu bạn không được bảo hiểm qua chủ của bạn, hãy tìm hiểu thêm về Mua bảo hiểm sức khoẻ tư nhân )

LPFSA là gì?

Khi bạn có HSA, bạn không thể sử dụng một FSA thông thường. Để nhắc nhở, tài khoản chi tiêu thông thường linh hoạt cho phép bạn sử dụng tiền đô la trước khi đóng thuế để thanh toán cho các chi phí y tế có chất lượng, bao gồm chi phí nha khoa và thị lực. FSA hạn chế cho phép bạn sử dụng tiền đô la trước khi đóng thuế để thanh toán các chi phí nha khoa và thị lực đủ tiêu chuẩn, chẳng hạn như làm sạch nha khoa, trám răng, khám tầm nhìn, kính áp tròng, ống kính / kính sạch. Nó cũng cho phép bạn sử dụng tiền trước khi đóng thuế để chi trả cho các chi phí chăm sóc phòng ngừa mà chương trình bảo hiểm sức khỏe của bạn không bao trả - nhưng những chi phí đó phải là tối thiểu, vì Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng yêu cầu các công ty bảo hiểm phải trang trải nhiều dịch vụ trước khi bạn phải trả phí khấu trừ và không bạn phải trả đồng bảo hiểm miễn là bạn sử dụng các nhà cung cấp trong mạng.

Bạn chỉ có thể sử dụng một LPFSA để trả chi phí y tế đủ tiêu chuẩn sau khi bạn đã được khấu trừ bảo hiểm y tế và chỉ khi nhà tuyển dụng của bạn đã thành lập kế hoạch cho phép sử dụng các quỹ LPFSA này. Ngoài ra, LPFSAs, như FSAs, chỉ có sẵn cho bạn nếu nhà tuyển dụng của bạn cung cấp; bạn không thể tự mình mở một tài khoản. Theo luật liên bang, cả hai đều có mức đóng góp hàng năm là $ 2, 550 cho năm 2016; số tiền này thường tăng mỗi năm để tính đến lạm phát. Tuy nhiên, nhà tuyển dụng có thể chọn để đặt một giới hạn thấp hơn về đóng góp.

Trong khi bạn không thể sử dụng số dư LPFSA của bạn để thanh toán chi phí y tế đủ tiêu chuẩn mà không phải là chi phí nha khoa hoặc thị lực, bạn

có thể

Làm thế nào một LPFSA hoàn thành HSA sử dụng số dư HSA của bạn để thanh toán cho những chi phí này. Giống như một LPFSA, một HSA có lợi thế là cho phép bạn đóng góp tiền trước thuế, vì vậy đó là một cách tốt để làm cho chi phí y tế túi tiền của bạn phải chăng hơn. Đồng thời, mặc dù chủ lao động của bạn sẽ rút lại khoản đóng góp của LPFSA với số tiền bằng nhau từ mỗi khoản tiền trong suốt năm, toàn bộ số dư có sẵn cho bạn vào đầu năm.Điều này cũng không đúng với số dư HSA của bạn, chỉ có khi các khoản tiền gửi được gửi. Để sử dụng ngân quỹ bạn đã đóng góp cho LPFSA của mình, quản trị viên kế hoạch của bạn sẽ cung cấp cho bạn một thẻ thanh toán, để bạn yêu cầu hoàn trả bằng séc hoặc tiền gửi trực tiếp bằng cách nộp đơn yêu cầu bồi thường - hoặc cả hai. Đóng góp bao nhiêu cho LPFSA của bạn

Bạn nên cân nhắc kỹ càng bao nhiêu để đóng góp cho LPFSA của mình. Hãy nói rằng kế hoạch của nhà tuyển dụng chỉ cho phép bạn sử dụng nó cho các chi phí nha khoa và thị giác đủ tiêu chuẩn. Xem qua chi phí nha khoa và thị giác túi tiền từ năm ngoái hoặc hai năm, xem những người nào được coi là đủ điều kiện sử dụng tài liệu kế hoạch tóm tắt của chủ lao động của bạn và sau đó sử dụng thông tin đó để tạo danh sách các khoản chi phí nha khoa và thị giác có chứng năm tới.

Danh sách các chi phí của năm trước có thể giống như sau:

Rửa sạch răng số 1: $ 0 (100% được bảo hiểm là dịch vụ phòng ngừa)

Rửa sạch răng số 2: $ 0 (100% bảo hiểm là dịch vụ phòng ngừa)

Chụp X-quang nha khoa toàn diện: $ 0 (100% bảo hiểm là dịch vụ dự phòng)

Hai lớp trám hỗn hợp: 100 đô la mỗi chiếc, tổng cộng 200 đô la (50% bảo hiểm)

Khám mắt: $ 50 (80% được bảo hiểm, bạn phải trả thêm chi phí liên lạc và kính)

Kính bác sĩ theo toa: $ 200 (không được bảo hiểm)

Kính mát theo toa: $ 150 (không được bảo hiểm) << Thuốc giảm mắt theo toa: $ 20 (80% bảo hiểm)

Tổng cộng: $ 720

Bạn biết rằng trong năm tới, bạn sẽ có hai lần vệ sinh nha khoa và một bộ tia X đầy đủ. Bạn không dự kiến ​​bất kỳ chất trám, vì bạn có răng tốt và hiếm khi cần công việc nha khoa. Bạn sẽ được khám mắt định kỳ hàng năm và bạn sẽ cần một ống kính áp tròng khác trong năm, nhưng bạn sẽ không cần kính mắt mới hoặc kính mát vì bạn chỉ cần mua chúng và thuốc nhỏ mắt theo toa là do nhiễm trùng mắt mà bạn không dự đoán quay trở lại. Bác sĩ nha khoa và bác sĩ nhãn khoa của bạn cũng không cung cấp cho bạn lý do để tin rằng bạn sẽ cần bất cứ điều gì không bình thường trong năm tới.

Nhắc nhở, sau đó, bạn có thể đóng góp 720 đô la cho LPFSA của bạn và chắc chắn rằng bạn sẽ dành toàn bộ cân bằng. Nếu bạn muốn có một cơ hội để có thêm một khoản tiền để trang trải những gì bạn không mong đợi, bạn có thể đóng góp thêm vài trăm đô la.

Chỉ cần Không Đưa quá Quá

Bạn không muốn liên hệ quá mức với LPFSA của mình vì, giống như một FSA thông thường, bạn sẽ mất bất kỳ số dư chưa sử dụng nào vào hoặc ngay sau khi kết thúc năm. Một số kế hoạch cho phép bạn chuyển lên đến 500 đô la cho năm kế hoạch sau; nếu đó là trường hợp với kế hoạch của bạn, trong ví dụ này, bạn có thể đóng góp một cách an toàn $ 1, 220. Các kế hoạch khác có thể có thời gian ân hạn hai tháng rưỡi vào đầu năm sau để cho phép bạn hoàn thành chi tiêu trước đó năm của sự cân bằng. Một kế hoạch sẽ không có cả điều khoản di chuyển và thời gian ân hạn, tuy nhiên, và nó cũng không có.(Để đọc sách có liên quan, hãy xem

4 lý do để sử dụng các lợi ích của bạn trước cuối năm

.)

Tin tức tốt duy nhất về số dư không sử dụng mà bạn mất là bạn sẽ mất tiền trước thuế. Nếu bạn ở khung thuế liên bang 25%, điều này có nghĩa là bạn mất 75 đô la mà bạn có thể nhận được khi nhận hàng tại nhà thanh toán cho mỗi 100 đô la mà bạn đã giao nộp cho LPFSA của bạn. Điều đó đã được nói rằng, nếu bạn chỉ vượt qua một số lượng nhỏ, bạn có thể bỏ tiền ra mua thêm một cặp kính, mua ống kính tiếp theo của năm tiếp theo, mua thêm ống kính tiếp xúc hoặc mua các sản phẩm có chất lượng khác. Có lẽ bạn không thực sự cần một cặp kính thứ hai, nhưng việc có chúng tốt hơn việc bỏ tiền đi.

So sánh Tiết kiệm Y tế và Tài khoản Chi tiêu linh hoạt . .

Nếu LPFSA của chủ lao động cho phép bạn chi tiêu số dư trên bất kỳ khoản chi phí y tế đủ tiêu chuẩn nào khi bạn đã đủ tiêu chuẩn khấu trừ, tính toán phức tạp hơn một chút. Một lần nữa, bạn sẽ muốn xem xét chi phí y tế của bạn trong một hoặc hai năm qua. Các khoản chi phí mà bạn có thể phải chịu trong năm sau sẽ cộng thêm khoản khấu trừ của bạn? Ví dụ: giả sử kế hoạch bảo hiểm sức khoẻ được khấu trừ cao của bạn có khoản khấu trừ là 3 000 đô la và các chi phí y tế dự tính của bạn là 3 500 đô la. Nếu có, bạn có thể muốn đóng góp thêm 500 đô la cho LPFSA của mình ngoài tầm nhìn và chi phí nha khoa và bất kỳ đệm bạn đã tính. Dây đáy Các FSAs có giới hạn là cách tuyệt vời để giảm bớt chi phí y tế, nha khoa và thị lực của bạn khi bạn có tài khoản tiết kiệm sức khoẻ. Những sắp xếp này có nghĩa là bạn không phải hoàn toàn từ bỏ các lợi ích của một tài khoản chi tiêu linh hoạt khi bạn có một HSA.

Đọc phần mô tả kế hoạch tóm lược của chủ nhân của bạn để đảm bảo bạn biết bạn có thể sử dụng ngân quỹ của LPFSA và liệu nó có điều khoản di chuyển hoặc thời gian ân hạn. Sau đó làm toán để chắc chắn rằng bạn đóng góp đủ để tối đa hoá khoản tiết kiệm thuế của bạn mà không đóng góp nhiều hơn bạn sẽ có thể chi tiêu trong năm. (Để đọc có liên quan, hãy kiểm tra

Cách Sử Dụng HSA của Bạn Để Hưu Trí

.)