Sở hữu bất động sản cho thuê có đặc quyền của nó. Thực hiện đúng, bạn có thể có được luồng doanh thu liên tục, khoản thế chấp của bạn được bảo hiểm và lợi nhuận mỗi tháng. Không phải đề cập đến một sự may mắn khi bạn quyết định bán. (Xem thêm: Top 10 tính năng của một tài sản cho thuê có lợi nhuận)

Nhưng máy tạo ra thu nhập đó có thể khiến bạn mất chi phí nếu và khi bán. Sau khi tất cả các chú Sam sẽ muốn một cắt của nó trong các hình thức thuế lợi nhuận vốn. Thuế lợi tức tăng lên bất cứ khi nào bạn bán một tài sản để có lợi nhuận. Đối với năm 2015 và năm 2016, thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp là 15% đối với những người thuộc khung thuế thu nhập 25%, 33% và 35%. Người trong khung 39. 6% thuế phải trả 20%. Đó có thể là một hit khá đáng kể nếu bạn đang thực hiện một lợi nhuận có kích thước phong nha. Giả sử bạn đang kiếm 100.000 đô la tiền bán hàng. Bạn sẽ được trên móc với $ 15, 000 về thuế. Mặc dù thuế là một cái ác cần thiết, có nhiều cách để giảm bớt gánh nặng khi bán bất động sản cho thuê.

Một cách hiệu quả để giảm mức độ phơi nhiễm thuế của bạn khi bán một tài sản cho thuê là ghép nối lợi nhuận từ việc bán với sự mất mát trong một khu vực đầu tư khác của bạn. Được gọi là thu hoạch mất mát thuế, nhiều người sử dụng chiến lược này vào cuối năm để giảm số tiền họ nợ từ lợi nhuận chứng khoán, nhưng nó cũng có thể được sử dụng cho tài sản cho thuê bất động sản. Đó là bởi vì Dịch vụ Doanh thu Nội địa cho phép bạn ghép được lợi nhuận với tổn thất để giảm số tiền nợ của bạn với chú Sam. Giả sử bạn đã kiếm được 50.000 đô la để bán căn hộ cho thuê, nhưng bạn đã tắm trong thị trường chứng khoán và mất 75.000 đô la. Bạn có thể bù đắp 50.000 đô la, làm cho lợi nhuận từ việc bán tài sản cho thuê. (Xem thêm: Thu hẹp Lợi nhuận Thuế: Giảm Lỗ hổng Đầu tư)

Tận dụng Phần 1031 của Luật thuế

Các nhà đầu tư bất động sản không nhằm mục đích rút tiền mặt có thể tránh phải trả các khoản thuế tăng vốn nhờ mục 1031 của mã số thuế. IRS cho phép các nhà đầu tư bán một khoản đầu tư, trong trường hợp này là tài sản cho thuê, và lấy tiền bán và tái đầu tư mà không phải đóng thuế cho lợi ích. Theo nguyên tắc, việc trao đổi có thể bao gồm các tài sản có cùng sở thích, hoặc có thể bao gồm bất động sản tương tự cũng như tiền mặt, nợ nần và tài sản không giống như loại. Trong trường hợp thứ hai, bạn có thể kích hoạt một sự kiện tăng vốn trong năm trao đổi đã được hoàn thành.

Với cách trao đổi, cách đơn giản nhất để tránh phải đóng thuế là hoán đổi một tài sản cho một tài sản khác. Trong một chiến lược phức tạp hơn gọi là giao dịch hoán đổi, bạn có thể bán một tài sản và sau đó thu được một hoặc nhiều tài sản thay thế tương tự khác. Để có đủ điều kiện cho một giao dịch hoãn lại, việc bán một bất động sản và việc mua một tài sản khác phải là các phần phụ thuộc của giao dịch.Trong khi trao đổi phải giống như loại dưới các quy tắc của IRS, điều đó không có nghĩa là bạn phải hoán đổi một căn hộ cho một căn hộ khác. Bạn có thể làm một cuộc trao đổi một căn hộ cho một mặt tiền cửa hàng hoặc cho một ngôi nhà ba phòng ngủ miễn là cả hai đều là bất động sản và nằm ở U. Hãy nhớ rằng tài sản phải được cho mục đích cho thuê và phải có thu nhập tạo ra. Bất động sản mà bạn sử dụng chủ yếu để sử dụng cá nhân như một ngôi nhà thứ hai hoặc tài sản kỳ nghỉ không tính trong một trao đổi.

Khi lợi dụng phần 1031 của mã số thuế, bạn phải lưu tâm đến thời gian giao dịch. Nhà đầu tư có 45 ngày kể từ ngày bán hàng để xác định danh tính tài sản thay thế. Trong vòng 180 ngày, bạn phải đóng tài sản trao đổi. Nếu khai thuế của bạn phải trả trước thời hạn 180 ngày đó, bạn phải đóng sớm hơn. Hết hạn chót và bạn sẽ phải trả thuế cho việc bán tài sản cho thuê ban đầu.

Bán nhà bạn đang ở sẽ có lợi ích về thuế tốt hơn là dỡ tài sản cho thuê vì lợi nhuận, đó là lý do tại sao một số người chuyển đổi bất động sản cho thuê sang nơi ở chính của họ để tránh thuế thu nhập tăng vốn. Hãy xem xét điều này: những người độc thân bán nhà họ sống có thể loại trừ tới 250.000 đô la lợi nhuận. Điều đó tăng lên 500.000 đô la cho các cặp vợ chồng. Để IRS xem nhà là nơi ở chính của bạn, bạn phải sở hữu nó trong năm năm và sống trong đó ít nhất là hai năm. Hãy ghi nhớ số tiền khấu trừ bạn sẽ nhận được bao nhiêu tùy thuộc vào thời gian nó đã được sử dụng như là một tài sản cho thuê. Thuế thu nhập doanh nghiệp có thể chiếm một phần lớn lợi nhuận từ việc bán bất động sản, nhưng may mắn có nhiều cách để có được xung quanh đó. Cho dù bạn tham gia vào việc trao đổi một tài sản cho một tài sản khác, tổn thất đầu tư đôi với lợi ích để bù đắp khoản tiền thuế hoặc chuyển đổi tiền thuê sang nơi cư ngụ chính của bạn, thì có nhiều chiến lược để tránh phải trả thuế lợi nhuận. Nếu không có họ, lợi nhuận thu được có thể làm bạn mất đến 15% hoặc 20% lợi nhuận của bạn, tùy thuộc vào khung thuế bạn đưa vào.