Chậm rãi, chắc chắn, công chúng đang bắt đầu nhận ra các tài khoản tiết kiệm sức khoẻ (HSAs) và tác động của họ đối với những người không có bảo hiểm đủ điều kiện cho họ. Khoản tiết kiệm y tế tương đối mới này cho phép các khoản đóng góp được khấu trừ thuế và phân phối miễn thuế chừng nào số tiền đó được sử dụng để trả chi phí y tế có chất lượng.

Bất kỳ khoản tiền nào chưa sử dụng trong các tài khoản này cuối cùng có thể được thu hồi làm thu nhập hưu trí. Vì vậy, họ không chỉ có thể cung cấp phương tiện để chi trả cho bảo hiểm y tế và các khoản chi phí, mà còn có thể hoạt động như một con đường bổ sung để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu. (Để tìm hiểu thêm về tiết kiệm để nghỉ hưu, xem hướng dẫn Hướng dẫn về Kế hoạch nghỉ hưu của chúng tôi.) Trong bài này, chúng tôi sẽ chỉ cho bạn những gì bạn cần để đủ điều kiện cho các tài khoản này và nếu phù hợp với bạn.

Chứng chỉ đủ điều kiện HSA
Các yêu cầu cơ bản cần phải đáp ứng để mở một trong các tài khoản này như sau:

1. Chủ tài khoản hoặc vợ / chồng của người đó không được phép tiếp cận với bất kỳ loại bảo hiểm sức khoẻ nhóm tiêu chuẩn nào khác (nhưng vẫn được bảo hiểm cho người phụ thuộc). Cho dù chủ tài khoản hoặc vợ / chồng thực sự tham gia vào kế hoạch khác không có ý nghĩa gì; chỉ có một mình chương trình sẽ bị truất quyền tham gia tài khoản tiết kiệm sức khoẻ. Bảo hiểm Medicare đối với người phối ngẫu cũng sẽ không cho phép đóng góp cho người phối ngẫu đó, mặc dù những điều như thẻ giảm giá thuốc theo toa được phép. Trong một số trường hợp, các cựu chiến binh cũng không được mở tài khoản tiết kiệm sức khoẻ. (Đọc thêm thông tin về Medicare trong Chi phí Chăm sóc Y tế cao , Medicare: Định nghĩa Đường và Đạt thông qua Medicare Phần D Maze .)
   

   << ! - 2 ->

2. Chủ tài khoản cũng phải mua một chính sách bảo hiểm sức khoẻ có thể khấu trừ cao (HDHPs) có mức khấu trừ tối thiểu là $ 1, 100 cho người độc thân hoặc $ 2, 200 cho các gia đình. Các chính sách y tế được khấu trừ cao được cấu trúc cụ thể chỉ để trả cho các chi phí y tế lớn hoặc thảm khốc. Khoản đóng góp hàng năm của túi tiền không được vượt quá $ 5, 500 cho người độc thân hoặc $ 11,000 cho các gia đình. Các chính sách này được phép có khoản bảo hiểm đầu tiên bằng đô la cho chăm sóc dự phòng và giới hạn cao hơn cho các chi phí không nối mạng. Các khoản đóng góp bắt kịp cũng có sẵn cho những người từ 55 tuổi trở lên. Giới hạn đóng góp bắt kịp là $ 800 cho năm 2007, $ 900 cho năm 2008 và $ 1, 000 cho năm 2009 và hơn thế nữa. (Để biết thêm thông tin, hãy xem Hưu Trí Tiền Tiết Kiện Mẹo Cho Người Từ 45 đến 54 Tuổi .)
   

   Trong năm 2007, giới hạn đóng góp cho tài khoản tiết kiệm sức khoẻ là $ 2, 850 cho người độc thân và $ 5, 650 cho gia đình. Những giới hạn này sẽ tăng lên $ 2, 900 cho người độc thân và $ 5, 800 cho các gia đình trong năm 2008. Số tiền đóng góp được phép vượt quá khoản khấu trừ từ chính sách. (Cần lưu ý ở đây là chính tài khoản tiết kiệm sức khoẻ riêng biệt với chính sách bảo hiểm y tế được khấu trừ thực tế phải được mua để đủ điều kiện cho nó.) Mặc dù người đóng góp có thể đóng góp vào bất kỳ lúc nào trong năm với số tiền yêu cầu trong giới hạn quy định, tổ chức tài chính quản lý tài khoản có thể áp đặt khoản tiền gửi yêu cầu tối thiểu hoặc số dư hiện tại.
3. Nhiều tổ chức tài chính khác nhau như ngân hàng, công đoàn tín dụng, các công ty môi giới và các công ty bảo hiểm cung cấp các kế hoạch này, và số lượng đang tăng lên nhanh chóng.
4. Lợi ích về thuế của HSA

Một khi các yêu cầu đã được đáp ứng, tuy nhiên, các tài khoản tiết kiệm sức khoẻ cung cấp các lợi thế về thuế sau:
Tất cả các khoản đóng góp được thực hiện cho các tài khoản này được phân loại là khấu trừ ở trên trên dòng thuế của người nộp thuế 1040 , giống như IRA hoặc các khoản đóng góp kế hoạch nghỉ hưu khác. Vì vậy, việc khấu trừ các khoản khấu trừ là không cần thiết.

1. Vì bảo hiểm chăm sóc dài hạn được coi là một khoản chi tiêu đủ tiêu chuẩn theo các kế hoạch này, tất cả phí bảo hiểm trả cho một chính sách về thuế sẽ bị khấu trừ trong một số giới hạn, miễn là chủ tài khoản từ 65 tuổi trở lên. Phí bảo hiểm y tế và bảo hiểm y tế thông thường cũng có thể được khấu trừ cho những người dưới 65 tuổi đang thất nghiệp. (999) Bảo hiểm chăm sóc dài hạn: Ai cần?

2. ) Tất cả các khoản phân phối từ các tài khoản tiết kiệm sức khoẻ được sử dụng để trả chi phí y tế có chất lượng là không phải trả thuế. Với mục đích tài khoản tiết kiệm y tế, "chi phí y tế đủ tiêu chuẩn" có định nghĩa rất rộng, bao gồm tất cả mọi thứ từ thuốc không cần toa cho đến châm cứu và các biện pháp bí truyền khác, miễn là chúng không dùng để điều trị bằng mỹ phẩm. Hơn nữa, số tiền đóng góp vào tài khoản có thể được đầu tư (loại đầu tư được cho phép cũng giống như IRA). Điều này có nghĩa là theo thời gian, có thể đạt được thu nhập miễn thuế chỉ được tạo ra bởi danh mục đầu tư trong tài khoản. Chỉ được phép chuyển một lần số dư IRA hoặc Archer MSA vào tài khoản tiết kiệm sức khoẻ, cho đến giới hạn đóng góp. Điều này rõ ràng là một lợi thế cho những người có hóa đơn y tế mà một IRA phân phối phải được thực hiện để trả tiền cho. Có lẽ tốt nhất là, bất kỳ khoản tiền không sử dụng nào không được chi trả cho chi phí y tế cuối cùng cũng có thể được sử dụng như là thu nhập hưu trí, giống như một khoản thu nhập hưu trí IRA. Điều này làm giảm đáng kể nguy cơ vốn có của việc chi trả cho bảo hiểm y tế truyền thống, trong đó phí bảo hiểm bị mất nếu không có yêu cầu bồi thường. Lợi ích bổ sung của HSA
   

3. Đối với những người đủ điều kiện, HSA có thể giải quyết một vấn đề nan giải lớn giữa tiết kiệm cho nghỉ hưu và thanh toán các hóa đơn y tế hiện tại hoặc trong tương lai. Điều này đặc biệt đúng khi cần có sự chăm sóc dài hạn. Mặc dù chi phí của một nhà dưỡng lão hoặc các dịch vụ chăm sóc kỹ thuật khác có thể gây kinh ngạc cho nhiều người, chi phí cơ hội trả tiền bảo hiểm chăm sóc dài hạn cũng rất cao. Các tài khoản tiết kiệm sức khoẻ có thể có giá trị trong những trường hợp này, như thể hiện trong ví dụ sau:
4. Joe và Betty Smith có kinh doanh đồ trang sức thành công. Joe và Betty là 65. Cả hai đều không có bảo hiểm sức khoẻ nhóm.Joe đã có vấn đề hô hấp trong nhiều năm, và gia đình Betty có tiền sử bệnh tim. Họ hiện đang đóng góp cho một người tự làm 401 (k), nhưng họ đang quan tâm đến các hóa đơn y tế hoặc chăm sóc dài hạn có thể họ sẽ phải trả trong tương lai. Họ không chắc chắn nếu họ có đủ tài sản hoặc thu nhập để tài trợ cả hai nghỉ hưu của họ và chi phí y tế của họ có thể. Giải pháp, tất nhiên, là mở một tài khoản tiết kiệm sức khoẻ. Họ có thể đóng góp $ 5, 650 vào tài khoản mỗi năm, cộng với một đóng góp bắt kịp cho Joe. Phí bảo hiểm mà họ trả cho HDHP của họ cũng được khấu trừ. Hơn nữa, nếu họ quyết định trả bảo hiểm chăm sóc dài hạn, hầu hết hoặc tất cả các phí bảo hiểm có thể được thanh toán với các khoản phân phối từ tài khoản. Bởi vì đóng góp được khấu trừ và phân phối không phải trả thuế, Smiths có thể khấu trừ hầu hết hoặc tất cả các chi phí của chính sách bảo hiểm chăm sóc dài hạn của họ, nếu không sẽ không thể có được. Cuối cùng, tất cả số tiền đóng góp sẽ tăng thuế miễn phí cho đến khi sử dụng cho hóa đơn y tế, hoặc hoãn thuế cho đến khi được sử dụng làm thu nhập hưu trí. Bằng cách này hay cách khác, Smiths

nhất định để có thể sử dụng tiền (trừ những gì được trả phí bảo hiểm HDHP) một cách xây dựng cho cái gì đó! Điều này sẽ đơn giản hóa và nâng cao khả năng của Smiths để lên kế hoạch nghỉ hưu. Họ có thể quyết định chuyển một phần 401 (k) của họ đến giới hạn đóng góp vào tài khoản nếu họ cảm thấy chắc chắn rằng họ sẽ phải sử dụng tài sản của chương trình để trả hóa đơn y tế. Việc chuyển nhượng này tất nhiên sẽ làm giảm hóa đơn thuế cho phù hợp.
Kết luận

Tài khoản tiết kiệm sức khoẻ cuối cùng là bước tiến lớn tiếp theo trong việc giảm thuế cho những người không có bảo hiểm y tế nhóm. Những người đủ tiêu chuẩn hoàn toàn không có gì để mất bằng cách mở một, như tất cả các khoản đóng góp được đảm bảo để được sử dụng cách này hay cách khác. Tiết kiệm hưu trí Tiết kiệm: Những lời khuyên đầu tiên để tiết kiệm thêm | Đầu tư Người Mỹ không tiết kiệm đủ để nghỉ hưu. Dưới đây là một số lời khuyên cho các cố vấn tài chính phải thuyết phục họ thay đổi cách của họ. Một phụ huynh sẽ chọn để thiết lập Khoản Tiết kiệm Giáo dục của Coverdell Tài khoản cho một đứa trẻ để tiết kiệm chi phí sinh hoạt VÀ: Một phụ huynh sẽ chọn để thiết lập một Tài khoản Tiết kiệm Giáo dục Coverdell cho một đứa trẻ để tiết kiệm cho các chi phí đại học và: a. tránh thuế quà tặng. b. khấu trừ thuế cho khoản đóng góp. c. thưởng thu nhập đầu tư miễn thuế. d. hưởng thu nhập từ đầu tư hoàn thuế. Sự khác biệt giữa Kế hoạch Tiết kiệm Hưu Trí đã đăng ký (RRSP) và Tài khoản Tiết kiệm Không Thuế (TFSA) là gì? Tìm hiểu về những khác biệt chính giữa RRSP và TFSAs, bao gồm thuế, độ tuổi tối thiểu và tối đa, số tiền đóng góp và quy tắc rút tiền.