Một năm tặng quà từ thiện (CGA), như tên của nó, vừa là món quà được khấu trừ thuế và một niên kim tạo thu nhập. Đó là một cách để đem lại lợi ích cho một tổ chức từ thiện hoặc phi lợi nhuận có tác phẩm bạn hỗ trợ, trong khi vẫn hỗ trợ bản thân và người thân của bạn. Lựa chọn tốt nhất là lựa chọn một tổ chức với cả mục tiêu đáng khen ngợi và các điều khoản được chấp nhận về mặt tài chính.

Không nên nhầm lẫn với ủy thác từ thiện, khoản tiền hưu trí từ thiện hàng năm về cơ bản là một hợp đồng (như tất cả các khoản tiền hưu bổng). Để đổi lại khoản tiền mặt, chứng khoán có thể bán được hoặc các tài sản khác, tổ chức từ thiện đồng ý thanh toán cho bạn (aka người đến hạn) và / hoặc người thụ hưởng được chỉ định một khoản tiền cố định cho cuộc sống.

Điều quan trọng là các khoản thanh toán niên kim, miễn phí một phần thuế, được hỗ trợ bởi tất cả các tài sản của tổ chức từ thiện và tiếp tục cho đến khi chết của bạn và người thụ hưởng của bạn, bất kể sự đầu tư của món quà của bạn thực hiện như thế nào.

Các loại quà tặng từ thiện từ thiện

Nói chung, có ba loại quà tặng từ thiện từ thiện (mặc dù không phải tất cả các tiểu bang đều cho phép tất cả).

• Tuổi thọ quà tặng ngay : Khoản thanh toán cho người bắt đầu niên kim bắt đầu ngay sau khi trình bày món quà. Cách bố trí phổ biến nhất là thanh toán hàng quý, nhưng chúng có thể được thanh toán hàng tháng, nửa năm hoặc hàng năm.
• Khoản quà tặng quà tặng hoãn lại (aka the Annuity Thanh toán Trả sau): Người đến hạn bắt đầu nhận thanh toán vào một ngày trong tương lai, do nhà tài trợ lựa chọn. Thanh toán có thể là hàng tháng, hàng quý, nửa năm hoặc hàng năm và phải bắt đầu hơn một năm sau ngày đóng góp.
• Hạn mức quà tặng linh hoạt: Người đến hạn không chỉ định một ngày bắt đầu cho các khoản thanh toán ngay lập tức, thay vào đó thay vào đó hãy giữ nó trong một khoảng thời gian tương lai (ví dụ như khi nghỉ hưu). Dĩ nhiên, người lớn tuổi hơn là khi các khoản thanh toán bắt đầu, số tiền thanh toán đó lớn hơn.

Trong ba loại khoản trợ cấp từ thiện, thường có ba lựa chọn thanh toán:

Độc thân

• , trả cho một người trong cuộc đời Hai đời liên tiếp
• , trả cho một người và sau đó cho người thứ hai nếu người đó sống lâu hơn đồng và người sống sót
• lần đầu, bao gồm số tiền tương đương được trả cho hai người cùng một lúc cho đến khi người đó chết; số tiền kết hợp sau đó được trả cho người sống sót Từ năm 2009, Hội đồng Hoa Kỳ về Trợ cấp Quà tặng (ACGA) ước tính có ít nhất 4, 000 tổ chức từ thiện cung cấp các khoản trợ cấp hàng năm. Hiểu biết các phương pháp tốt nhất được đề xuất của ACGA cung cấp một điểm khởi đầu tuyệt vời cho việc đánh giá các tổ chức từ thiện trong tương lai của bạn (xem thêm

Sự khác nhau giữa các tổ chức tư nhân và các tổ chức từ thiện công cộng

).

ACGA khuyến cáo các tổ chức từ thiện: 1. Đáp ứng Quy định của Nhà nước Điều này bao gồm việc cung cấp một tuyên bố tiết lộ cho các nhà tài trợ tiềm năng trước khi lập ra niên kim và tuân thủ tất cả các yêu cầu báo cáo của tiểu bang.

2. Chỉ định tài sản sẽ được chấp nhận

Trong khi tiền mặt và chứng khoán được đánh giá là những món quà phổ biến nhất, một số tổ chức từ thiện cũng chấp nhận bất động sản, tài sản cá nhân hữu hình và các loại sở hữu bất động sản khác.

3. Tuổi trung bình của những người nhận tiền hưu bổng trong năm 2009 là 79. Nhiều tổ chức từ thiện yêu cầu người có thu nhập ít nhất 60 tuổi được nhận khoản thanh toán ngay lập tức hoặc đến tuổi đó để bắt đầu nhận khoản thanh toán hoãn lại . Theo ACGA, việc chỉ định một người dưới 60 tuổi có thể gây ra nhiều vấn đề cho cả nhà tài trợ và tổ chức từ thiện: Các khoản thanh toán cố định không điều chỉnh lạm phát, mà qua nhiều thập kỷ có thể ăn một cách nghiêm túc vào giá trị thực của họ và khoảng thời gian người nhận tiền sẽ nhận được khoản thanh toán có thể làm triệt tiêu món quà ban đầu.

4. Thiết lập số lượng món quà tối thiểu và Biểu giá

Đối với nhiều tổ chức từ thiện, món quà yêu cầu tối thiểu cho một niên kim là $ 10,000 trở lên. ACGA đề nghị tỷ lệ tốc độ (mà bạn có thể nhìn thấy ở đây) được thiết kế để dẫn đến một residuum ít nhất 50% của món quà ban đầu cho tổ chức từ thiện. ACGA lưu ý rằng giả định lưu giữ 50% cho thấy rằng không có gì sẽ được sử dụng cho các mục đích từ thiện cho đến khi hoàn thành nghĩa vụ thanh toán.

5.

Liên lạc thường xuyên với các nhà tài trợ và người hiến tặng

Truyền thông có thể bao gồm các bản tin, lời mời đến các sự kiện đặc biệt vv Hơn nữa, bất kỳ lời hứa nào món quà của bạn sẽ được dành cho một mục đích cụ thể phải được tôn trọng, và bạn phải được cập nhật về tiến độ.

Đưa tiền của bạn ở đâu Trái tim bạn

Đại đa số (97.3% trong năm 2009) của các tổ chức từ thiện báo cáo rằng họ "luôn hoặc thường làm theo mức giá đề nghị của ACGA" cho các khoản thanh toán niên kim. Một số tổ chức cung cấp mức giá cao hơn. Nếu bạn đang cân nhắc, bạn nên đảm bảo tỷ lệ của nó phù hợp với các quy định hiện hành của nhà nước. Một tổ chức cung cấp mức giá thấp hơn những gì được gợi ý bởi ACGA nên được xem xét với sự giám sát - đặc biệt là kể từ khi ACGA tỷ lệ bảo thủ để bắt đầu. Giả sử bạn có người nhận vì sự hào phóng của bạn - một tổ chức cộng đồng, trường đại học hoặc một tổ chức từ thiện khác. Nếu có, hãy truy cập trang web thích hợp hoặc liên lạc khác và:

Hỏi xem tổ chức từ thiện có cung cấp CGA hay không. Nếu có, hãy tiếp tục. Nếu không, hãy tìm một tổ chức từ thiện khác.

Tìm hiểu xem nó có phù hợp với thực tiễn tốt nhất của ACGA (bao gồm cả mức giá đề xuất) và nếu không, hãy hỏi về các nguyên tắc và mức giá mà nó tuân thủ.

Không có danh sách toàn diện về các tổ chức từ thiện cung cấp các khoản tiền này, nhưng danh sách nhà tài trợ ACGA bao gồm toàn bộ các tổ chức.

Khi nó tạo ra cảm giác

• Một năm tặng quà từ thiện không phải dành cho tất cả mọi người.Nó có lẽ không phải là ngay cả đối với hầu hết mọi người. Nhưng bạn có thể là ứng cử viên nếu bạn:
• ở trong khung thuế cao

không có người thừa kế (hoặc đã có đủ điều kiện cho những người bạn có)

khỏe mạnh

đã đánh giá cao tài sản trong một tài khoản chịu thuế và có thể sử dụng khấu trừ thuế đáng kể

• Để có thêm suy nghĩ, xem
• Tặng hay Không Tặng: Lời khuyên cho việc Từ thiện.
• Dòng dưới cùng
• Nếu bạn muốn đóng góp đáng kể vào quỹ từ thiện mà bạn quan tâm - nhưng cũng muốn bảo đảm thu nhập ổn định và đáng tin cậy cho cuộc sống - một khoản tiền hưu trí từ thiện có thể là một sự lựa chọn tuyệt vời. Nếu bạn nghĩ rằng một khoản tiền hưu trí từ thiện là phương tiện được hoạch định đúng cho bạn, tìm kiếm các tổ chức từ thiện cung cấp cho họ (và cũng có thể hỗ trợ các nguyên nhân mà bạn đồng ý, tất nhiên).

Sử dụng các nguyên tắc ACGA để đánh giá các tổ chức từ thiện này, sau đó dành thời gian với cố vấn tài chính để đảm bảo đây là động thái đúng đắn cho chiến lược tổng thể về bất động sản hoặc kế hoạch hóa thuế của bạn. Nếu không có, có rất nhiều lựa chọn khác ngoài đó. Đối với người mới bắt đầu, xem

Sử dụng Bảo hiểm Nhân thọ để Đóng góp từ thiện