a:

Một ngân sách tiền mặt phác thảo các khoản tiền có sẵn cho một doanh nghiệp như là dòng tiền. Dòng tiền có thể từ doanh thu hoặc khoản tín dụng mà doanh nghiệp nhận được. Dòng tiền có thể được bổ sung bởi các quỹ sẵn có do tín dụng. Ngân sách tín dụng, hoặc dòng tiền có sẵn do tín dụng, cũng có sẵn cho doanh nghiệp, nhưng nó được vay mượn và phải được hoàn trả sau. Hầu hết các doanh nghiệp đều có ngân sách hoạt động trong năm mà chi tiết dự kiến ​​chi phí cho việc kinh doanh. Ngân sách tiền mặt phải tương ứng chặt chẽ với ngân sách hoạt động cho các chi phí được thanh toán thành công.

Tín dụng dành cho doanh nghiệp có thể phụ thuộc vào mức độ tin cậy của khách hàng và sự tin cậy của chủ doanh nghiệp. Nhiều doanh nghiệp nhỏ đủ điều kiện cho tín dụng dựa trên lịch sử tín dụng và xếp hạng tín dụng của chủ sở hữu của họ. Tín dụng có thể là cần thiết cho hoạt động của một doanh nghiệp nếu chi phí cần phải được thanh toán theo thời gian hoặc nếu doanh nghiệp là một khởi động. Dòng tiền không đủ có thể cho thấy nhu cầu tín dụng kinh doanh càng lớn. Sau khi nhận được một khoản vay mới, khoản tiền này có thể được tính là một phần của ngân sách tiền mặt và có sẵn để thanh toán các chi phí hoạt động.

Dòng tiền mạnh từ doanh thu nhận được do hoạt động kinh doanh có thể tốt hơn cho hoạt động kinh doanh. Tăng dòng tiền mặt cho phép doanh nghiệp dễ dàng chi trả các khoản chi tiêu và tạo ra lợi nhuận. Ngân sách tiền mặt cung cấp kế toán chi tiết về cách chi phí hoạt động được thanh toán trong suốt chu kỳ kinh doanh và lợi nhuận thu được từ hoạt động kinh doanh như thế nào.