Trong khi thu nhập bạn nhận được từ 401 (k) hoặc kế hoạch hưu bổng đủ tiêu chuẩn khác không ảnh hưởng đến số tiền trợ cấp hưu trí An Sinh Xã Hội mà bạn nhận được mỗi tháng, bạn có thể phải nộp thuế cho một số hoặc tất cả lợi ích của bạn nếu thu nhập hàng năm của bạn vượt quá một ngưỡng nhất định.

Tại sao thu nhập 401 (k) không ảnh hưởng đến An sinh Xã hội?

Trợ cấp An sinh xã hội của bạn được xác định bằng số tiền bạn kiếm được trong những năm làm việc mà bạn đã đóng thuế An Sinh Xã Hội. Vì khoản đóng góp vào khoản 401 (k) của bạn được thực hiện với khoản bồi thường nhận được từ việc làm của một công ty của U. S., bạn đã đóng thuế An sinh Xã hội trên những đô la đó.

Điều này đúng ngay cả đối với các tài khoản truyền thống 401 (k). Đóng góp vào tài khoản truyền thống được thực hiện bằng tiền trước thuế, nhưng nơi trú ẩn này chỉ áp dụng đối với thuế thu nhập, không phải là An Sinh Xã Hội. Trong khi bạn không đóng thuế thu nhập trên các quỹ truyền thống 401 (k) cho đến khi bạn thu hồi, bạn vẫn phải đóng thuế An sinh Xã hội trên số tiền bồi thường đầy đủ của bạn trong năm bạn kiếm được.

"Đóng góp vào khoản 401 (k) phải chịu thuế An Sinh Xã Hội và Medicare, nhưng không phải nộp thuế thu nhập, trừ khi bạn đang đóng góp Roth (sau thuế)", Mark Hebner, người sáng lập và chủ tịch của Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Calif., Và là tác giả của "Quỹ Chỉ số: Chương trình Khôi phục 12 Bước dành cho Các Nhà đầu tư đang Hoạt động. "

Mặc dù số tiền trợ cấp của bạn không bị ảnh hưởng bởi khoản tiết kiệm 401 (k) của bạn, bạn có thể phải nộp thuế thu nhập đối với một số khoản trợ cấp của bạn nếu thu nhập hàng năm kết hợp của bạn vượt quá một khoản tiền nhất định. Trên thực tế, khoảng một phần ba số người nhận trợ cấp phải đóng thuế trên một phần lợi ích của họ.

Các ngưỡng thu nhập dựa trên thu nhập kết hợp của bạn, bằng với tổng thu nhập gộp được điều chỉnh của bạn (AGI) - bao gồm các khoản rút tiền từ bất kỳ tài khoản tiết kiệm hưu trí nào - bất kỳ lãi suất không phải chịu thuế nào và một nửa của Social Lợi ích an ninh. Nếu bạn nhận phân phối lớn từ 401 (k) của mình trong năm bất kỳ để nhận trợ cấp, bạn có thể vượt quá ngưỡng thu nhập và tăng nghĩa vụ thuế cho năm.

Trong năm 2017, nếu tổng thu nhập của bạn trong năm là dưới 25.000 đô la và bạn nộp đơn như là một cá nhân, bạn sẽ không bị buộc phải đóng thuế cho bất kỳ khoản lợi ích An Sinh Xã Hội nào của bạn. Nếu bạn nộp cùng nhau như một cặp vợ chồng, giới hạn này được nâng lên đến 32.000 đô la. Bạn có thể phải nộp thuế lên đến 50% lợi ích của bạn nếu bạn là một cá nhân có thu nhập từ 25.000 đến 34.000 đô la Mỹ hoặc nếu bạn nộp đơn chung và có thu nhập giữa $ 32,000 và $ 44,000.Có tới 85% lợi ích của bạn có thể bị đánh thuế nếu bạn độc thân và có thu nhập trên $ 34,000 hoặc nếu bạn đã lập gia đình và kiếm được hơn $ 44,000. Nếu bạn lập gia đình nhưng nộp một khoản hoàn lại riêng biệt, bạn có thể phải chịu trách nhiệm pháp lý đến cho thuế thu nhập trên tổng số tiền trợ cấp của bạn, bất kể mức thu nhập của bạn.

Các loại Thu Nhập Hưu Trí khác

Trong một số trường hợp, các loại thu nhập hưu trí khác có thể ảnh hưởng đến số tiền trợ cấp của bạn, ngay cả khi bạn thu thập các khoản lợi ích trên tài khoản của vợ / chồng của bạn. Lợi ích của bạn có thể được giảm xuống để tính đến thu nhập bạn nhận được từ tiền cấp dưỡng dựa trên thu nhập từ công việc của chính phủ hoặc từ một công việc khác mà thu nhập của bạn không phải chịu thuế An Sinh Xã Hội. Điều này chủ yếu ảnh hưởng đến những người làm việc ở các vị trí của chính phủ tiểu bang hoặc địa phương, cơ quan công vụ liên bang hoặc những người đã làm việc cho một công ty nước ngoài.

Nếu bạn làm việc ở một vị trí của chính phủ và nhận tiền trợ cấp cho các công việc không phải đóng thuế an sinh xã hội, trợ cấp An Sinh Xã Hội của bạn nhận được như vợ / chồng hoặc góa bụa hoặc người góa vợ được giảm 2/3 số tiền trợ cấp. Quy tắc này được gọi là lương hưu của chính phủ (GPO). Ví dụ, nếu bạn đủ điều kiện nhận $ 1, 200 về An Sinh Xã Hội nhưng cũng được nhận $ 900 một tháng từ trợ cấp chính phủ, phúc lợi An Sinh Xã Hội của bạn sẽ bị giảm 600 đô la vào tài khoản thu nhập hưu trí của bạn. Điều này có nghĩa là số tiền trợ cấp An Sinh Xã Hội của bạn sẽ giảm xuống còn 600 đô la, nhưng tổng thu nhập hàng tháng của bạn vẫn là $ 1, 500.

Điều khoản miễn giảm (WEP) làm giảm lợi ích không công bằng cho những người nhận lợi ích trên tài khoản của họ và nhận thu nhập từ lương hưu dựa trên thu nhập mà họ không đóng thuế an sinh xã hội. Trong những trường hợp này, WEP chỉ đơn giản giảm trợ cấp An Sinh Xã Hội theo một yếu tố nhất định, tùy thuộc vào tuổi và ngày sinh của người nộp đơn.

Việc bạn xác định được lợi ích của bạn như thế nào?

Số tiền trợ cấp An Sinh Xã Hội của bạn phần lớn được quyết định bởi số tiền bạn kiếm được trong suốt những năm làm việc, tuổi của bạn khi nghỉ hưu và tuổi thọ mong đợi của bạn.

Yếu tố đầu tiên ảnh hưởng đến số tiền trợ cấp của bạn là số tiền trung bình bạn kiếm được trong khi làm việc. Về cơ bản, bạn kiếm được nhiều hơn, lợi ích của bạn sẽ cao hơn, tối đa số tiền trợ cấp tối đa $ 3, 538. Cơ quan An sinh Xã hội (SSA) tính một số tiền trung bình hàng tháng dựa trên thu nhập trung bình của bạn và số năm bạn đang ở dự kiến ​​sẽ sống.

Ngoài các yếu tố này, tuổi của bạn khi nghỉ hưu cũng đóng một vai trò quan trọng trong việc xác định số tiền trợ cấp của bạn. Trong khi bạn có thể bắt đầu nhận trợ cấp An Sinh Xã Hội từ 62 tuổi, số tiền trợ cấp của bạn sẽ bị giảm cho mỗi tháng mà bạn bắt đầu thu thập trước khi đủ tuổi nghỉ hưu. Tuổi nghỉ hưu toàn phần dao động từ 65 đến 67, tùy thuộc vào năm sinh của bạn. Ngược lại, số tiền trợ cấp của bạn có thể tăng lên nếu bạn tiếp tục làm việc và trì hoãn trợ cấp vượt quá tuổi nghỉ hưu. Ví dụ, vào năm 2017, số tiền trợ cấp hàng tháng tối đa cho những người nghỉ hưu ở tuổi nghỉ hưu toàn phần là $ 2, 687.Đối với những người nghỉ hưu sớm, ở tuổi 62, mức giảm tối đa là 2 USD, 153, trong khi những người trì hoãn việc thu thập cho đến 70 tuổi - mức độ mới nhất mà bộ sưu tập có thể bắt đầu - có thể thu được lợi ích là $ 3, 538 một tháng. "Trì hoãn An Sinh Xã Hội cho đến khi 70 tuổi có thể có lợi vì bạn sẽ nhận được 8% lợi ích mỗi năm sau khi đã đủ tuổi nghỉ hưu", Carlos Dias Jr., quản lý tài sản, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla .

Yêu cầu Đủ điều kiện

Để nhận trợ cấp An Sinh Xã Hội, bạn phải tích lũy được 40 tín chỉ, bạn kiếm được bằng cách làm việc và trả tiền vào hệ thống An Sinh Xã Hội. Mỗi năm làm việc có giá trị tối đa là bốn tín chỉ, vì vậy bạn phải làm việc tối thiểu 10 năm để đủ điều kiện. Tuy nhiên, mỗi khoản tín dụng tương đương với $ 1, 300 thu nhập chịu thuế vào năm 2017. Khi bạn đã kiếm được $ 5, 200 trong năm bất kỳ, bạn đã có được bốn tín dụng tối đa. Điều này có nghĩa là bạn có thể chọn ngừng làm việc trong suốt một năm mà không gây nguy hiểm cho tính đủ điều kiện của bạn, mặc dù đây không phải là một chiến lược rất bền vững. Đối với một điều, thu nhập thấp hơn sẽ có nghĩa là các khoản tiền của bạn sẽ thấp hơn.