Mục lục:
- Quỹ Tương Trợ là gì?
- Thu nhập từ Vốn là gì?
- Tần suất phân phối lợi nhuận vốn và phân phối cổ tức là quan trọng đối với nhà đầu tư. Mặc dù một khoản thu nhập từ bất kỳ khoản đầu tư nào cũng là một điều tốt, nó mang theo một gánh nặng thuế đáng kể. Tất cả thu nhập nhận được từ quỹ hỗ tương phải được bao gồm trong thu nhập chịu thuế của cổ đông. Tuy nhiên, lợi nhuận thu được từ các khoản đầu tư mà quỹ nắm giữ trong một năm trở lên được đánh thuế theo tỷ lệ tăng vốn thấp hơn là thu nhập bình thường. Do đó, một quỹ mua và bán tài sản một cách nhanh chóng có thể tạo ra lợi nhuận đánh thuế cao hơn. Nếu quỹ của bạn phân phối lợi nhuận thường xuyên, hóa đơn thuế của bạn có thể bị ảnh hưởng.
Tần suất mà các quỹ lẫn nhau trả lợi nhuận thu được khác nhau. Tuy nhiên, các quỹ tạo ra lợi nhuận trong một năm nhất định phải phân phối lợi nhuận cho các cổ đông ít nhất mỗi năm một lần.
Quỹ Tương Trợ là gì?
Quỹ tương hỗ là các công ty đầu tư tập hợp đầu tư của hàng ngàn cổ đông và đầu tư tiền vào một loạt cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán tài chính khác. Mỗi cổ đông được hưởng một phần lợi nhuận của quỹ và có thể nhận được lợi nhuận từ vốn và phân phối cổ tức tại các thời điểm khác nhau trong suốt năm. Các quỹ tương hỗ có tính chất lỏng và có thể tùy biến cao, làm cho họ trở thành một sự lựa chọn đầu tư phổ biến cho nhiều người.
Thu nhập từ Vốn là gì?
Thu nhập từ vốn được tạo ra khi người quản lý quỹ tương hỗ bán một tài sản trong danh mục đầu tư của quỹ với chi phí cao hơn chi phí. Giống như mua một cổ phiếu khi giá thấp và sau đó bán theo xu hướng tăng, các nhà quản lý quỹ sẽ tìm cách thanh lý cổ phiếu khi họ đang ở mức cao và phân phối lợi ích cho cổ đông. Các quỹ tương hỗ được yêu cầu phân phối gần như toàn bộ lợi nhuận cho các cổ đông để tránh phải đóng thuế thu nhập.
Mặc dù thu nhập từ lãi và cổ tức thể hiện nguồn thu nhập đầu tư cho các cổ đông của quỹ, lợi ích về vốn không nên nhầm lẫn với khoản chia cổ tức của các quỹ tương hỗ. Trong khi lợi nhuận thu được từ việc bán tài sản quỹ, cổ tức chỉ được thanh toán khi tài sản đầu tư chia cổ tức hoặc lãi. Các nguồn chia sẻ lợi nhuận cổ tức phổ biến nhất là cổ phiếu chia cổ tức và trái phiếu có trái phiếu.
Tần suất phân phối lợi nhuận vốn và phân phối cổ tức là quan trọng đối với nhà đầu tư. Mặc dù một khoản thu nhập từ bất kỳ khoản đầu tư nào cũng là một điều tốt, nó mang theo một gánh nặng thuế đáng kể. Tất cả thu nhập nhận được từ quỹ hỗ tương phải được bao gồm trong thu nhập chịu thuế của cổ đông. Tuy nhiên, lợi nhuận thu được từ các khoản đầu tư mà quỹ nắm giữ trong một năm trở lên được đánh thuế theo tỷ lệ tăng vốn thấp hơn là thu nhập bình thường. Do đó, một quỹ mua và bán tài sản một cách nhanh chóng có thể tạo ra lợi nhuận đánh thuế cao hơn. Nếu quỹ của bạn phân phối lợi nhuận thường xuyên, hóa đơn thuế của bạn có thể bị ảnh hưởng.